Realty Income - WKN 0E5094

[Share80]

Guten Morgen zusammen,

• heute war eine ganz komische Buchung bei mir auf dem Girokonto. Es geht um eine steuerliche Buchung von Realty Income. Was mich da total stutzig macht, dass ich einmal eine Gutschrift über 162€ und eine Abbuchung über 264€ verbucht bekommen habe. Mir ist bewusst, dass es bei Reits zu steuerlichen Buchungen kommen kann, aber 110€?! Das wäre die Dividende über 5 Monate und das kann ja so nicht stimmen oder? Ich habe 4 Schreiben im Postfach und werde da nicht schlau, kann mich jemand aufklären? Verlustverrechnungtöpfe sind noch leider prall gefüllt, daher auch da nicht nachvollziehbar.

Schreiben 1:

Gutschrift fälliger Wertpapier-Erträge
Dividendengutschrift
Depotbestand Wertpapier-Bezeichnung WKN/ISIN
per 17.11.2021 0E5094 Realty Income Corp.
STK 11,030 XF0000E50948 Steuerbelastung NRA Tax
Emissionsland: VEREINIGTE STAATEN
USD 27,185 Dividende pro Stück für Geschäftsjahr 01.01.21 bis 31.12.21
zahlbar ab 06.12.2021
Abrechnung Dividendengutschrift
Bruttobetrag: USD 299,85
15,000 % Quellensteuer USD 44,98 -
Ausmachender Betrag USD 254,87
zum Devisenkurs: EUR/USD 1,132300 EUR 225,09
Verrechnung über Konto (IBAN) Valuta Zu Ihren Gunsten vor Steuern 03.01.2022 EUR 225,09

Abrechnung zwecks Belastung der US-Quellensteuer (NRA Tax) auf die Kapitalent-

flechtung Realty WKN 899744 per 15.11.21. Akt.WP-Informationen führen zu rückw.

Korrektur. Bzgl.Anrechenbarkeit fragen Sie bitte Ihren steuerlichen Berater.

Schreiben 2 

Depotbestand Wertpapier-Bezeichnung WKN/ISIN

per 24.11.2021 0E5094 Realty Income Corp.

STK 11,030 - XF0000E50948 Steuerbelastung NRA Tax

 Emissionsland: VEREINIGTE STAATEN

USD 27,185 Dividende pro Stück für Geschäftsjahr 01.01.21 bis 31.12.21

zahlbar ab 06.12.2021

 Abrechnung Sollbestand

Bruttobetrag: USD 299,85 -

 zum Devisenkurs: EUR/USD 1,132300 EUR 264,81 -

Verrechnung über Konto (IBAN) Valuta Zu Ihren Lasten vor Steuern

EUR 03.01.2022 EUR 264,81 -

Abrechnung zwecks Belastung der US-Quellensteuer (NRA Tax) auf die Kapitalent-

flechtung Realty WKN 899744 per 15.11.21. Akt.WP-Informationen führen zu rückw.

Korrektur. Bzgl.Anrechenbarkeit fragen Sie bitte Ihren steuerlichen Berater.

Schreiben 3

Steuerliche Behandlung: Ausländische Dividende vom 06.12.2021

Stk. 11,030 REALTY INC.ST.BEL.NRA TAX , WKN / ISIN: 0E5094 / XF0000E50948

Zu Ihren Gunsten vor Steuern: EUR 225,09

Steuerbemessungsgrundlage vor Verlustverrechnung EUR 264,81

verrechnete sonstige Verluste EUR -321,37

in Anspruch genommener Freistellungsauftrag EUR 1,00

Steuerbemessungsgrundlage nach Verlustverrechnung EUR 0,00

Kapitalertragsteuer EUR -58,45

(angerechnete ausländische Quellensteuer: EUR 87,85 )

Solidaritätszuschlag EUR -3,21

Kirchensteuer EUR 0,00 _____________________

abgeführte Steuern EUR -61,66

____________________

Zu Ihren Gunsten nach Steuern: EUR 163,43

Schreiben 4

teuerliche Behandlung: Ausländische Dividende vom 06.12.2021

Stk. -11,030 REALTY INC.ST.BEL.NRA TAX , WKN / ISIN: 0E5094 / XF0000E50948

Zu Ihren Lasten vor Steuern: EUR -264,81

Steuerbemessungsgrundlage vor Verlustverrechnung EUR -264,81

verrechnete sonstige Verluste EUR -264,81

Steuerbemessungsgrundlage nach Verlustverrechnung EUR 0,00

Kapitalertragsteuer EUR 0,00

Solidaritätszuschlag EUR 0,00

Kirchensteuer EUR 0,00 _____________________

abgeführte Steuern EUR 0,00 _____________________

Zu Ihren Lasten nach Steuern: EUR -264,81

Bearbeitung durch SMT_Jan-Ove: Tippfehler-Korrektur im Titel für bessere Auffindbarkeit

[siprbaum]

Hallo @SMT_Jan-Ove ,

gibt es bzgl der Differenz der Bemessungsgrundlage für die Steuerberechnung, dem Fair Market Value Kurs, Informationen?

Laut offizielen Informationen des Emittenten auf 

https://www.realtyincome.com/investors/investor-resources/dividend-tax-information/default.aspx

und dort im Dokument "2021 Form 8937 (Spin)" wird der Fair Market Value mit $20,6272 angegeben.

Direkter Link zum Dokument ist hier, aber wird vermutlich nicht bei Ihnen funktionieren: https://s21.q4cdn.com/421822989/files/doc_downloads/taxInformation/2021/12/11-Nov-2021-form-8937-spi...

Das sollte in etwas den 18,37 € entsprechen, die für die deutsche Kapitalertragssteuer im Nov. 21 herangezogen wurden.

Ich kann dies leider nicht überprüfen, da mir die Umrechnungskurse für die damalige Einbuchung nicht bekannt sind,

erscheint aber erstmal plausibel.

Relevanter Auszug aus dem Dokument:

In der nachträglichen Abrechnung vom 23.02.2022 wurde jedoch ein Betrag von $ 27,185 für die US Quellensteuer von 15% herangezogen.

Diese Diskrepanz ist aus meiner Sicht noch nicht gelöst und ich konnte in diesem Thread auch keinerlei Infos

bzgl der noch ausstehenden Anfrage bei der Commerzbank lesen.

Können Sie diesen Sachverhalt bitte noch klarstellen?

[SMT_Jan-Ove]

Hallo @siprbaum,

herzlich willkommen in unserer Community und danke für deine Nachfrage.

Ich bringe das gerne in Erfahrung und melde mich noch einmal.

Beste Grüße

Jan-Ove

[SMT_Jan-Ove]

Hallo @siprbaum,

es wurde mir nochmal bestätigt, dass für die Quellensteuernachbelastung der von der US Lagerstelle offiziell mitgeteilte Fair Market Value über 27,185 USD anzusetzen ist. Bei dem Kurs handelt es sich um den Mittelwert vom 12.11.2021 an der NYSE.

Beste Grüße

Jan-Ove

[Abnun]

Bei mir kam heute die Rückerstattung, danke an alle Beteiligten! 👍

[Share80]

Das verstehe ich nicht. Warum sollte jemand eine Rückerstattung erhalten und andere Kunden dann nicht? Wenn ein Fehler passiert sein sollte, müsste es doch jeden betreffen und nicht nur einzelne. Wo liegt da mein Denkfehler? Ich habe keine Erstattung erhalten...

[mr.winch]

Die Rückerstattung ist bei mir heute auch angekommen. 

[leonia]

Hi Community,

vielleicht kann mir jemand von euch helfen? Denn die Comdirect scheint unfähig dazu zu sein!!!!

Es geht um das altbekannte Problem mit der Steuer und Realty Income.

Ich besitze seit Januar 2021 genau 19,494 Realty income Aktien, diese haben jetzt ein Wert von ca 1250€,

ich habe damals 1 Orion Office Aktie zugebucht bekommen.

Meine erste Frage wäre:

Warum gibt es eine Steuerverrechnung oder wie man das auch immer nennt?, denn ich zahle doch bei jeder Dividendenzahlung oder auch Verkauf meine Steuern!!!!

2. Kann mir jemand diese inkompetenten Buchungen erklären? Ich weiss nicht werden die Zahlen dort gewürfelt?

04.04.2022 Steuerverrechnung  -81,14 € 

16.03.2022Steuerverrechnung  +98,56 €

02.03.2022Steuerverrechnung  +5,86 € 

24.02.2022ERTRAEGNISGUTSCHRIFT -227,74 € 

24.02.2022ERTRAEGNISGUTSCHRIFT -34,45 €

Diese haben alle damit zu tun!

Fehlen können passieren aber 5 mal das grenzt schon an... 😠

[BHPat]

Genauso habe ich keine Rückerstattung bekommen.

Ich verstehe auch nicht, warum die andere glatt eine Rückerstattung bekommen und die Betroffenen wie Share80, leonia und mich nicht.

@SMT_Jan-Ove 

Kannst Du bitte erläutern, warum die anderen wie Abnun, mr.winch glatt eine Rückerstattung bekamen und die anderen wie Share80, leonia und mich nicht???

[Defortis]

Würde mich auch interessieren. So richtig verstehe ich den Unterschied auch nicht. 

[SMT_Jan-Ove]

Hallo @BHPat und @Defortis, 

bei diesen Vorgängen bestehen verschiedene Fehlerbilder, die unterschiedliche Bereinigungen erfordern. Daher kann es sein, dass ein Kunde eine Buchung auf dem Konto vorfindet, während ein anderer Kunde leider noch warten muss. 

Beste Grüße

Jan-Ove