Realty Income - WKN 0E5094

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Guten Morgen zusammen,

• heute war eine ganz komische Buchung bei mir auf dem Girokonto. Es geht um eine steuerliche Buchung von Realty Income. Was mich da total stutzig macht, dass ich einmal eine Gutschrift über 162€ und eine Abbuchung über 264€ verbucht bekommen habe. Mir ist bewusst, dass es bei Reits zu steuerlichen Buchungen kommen kann, aber 110€?! Das wäre die Dividende über 5 Monate und das kann ja so nicht stimmen oder? Ich habe 4 Schreiben im Postfach und werde da nicht schlau, kann mich jemand aufklären? Verlustverrechnungtöpfe sind noch leider prall gefüllt, daher auch da nicht nachvollziehbar.

Schreiben 1:

Gutschrift fälliger Wertpapier-Erträge
Dividendengutschrift
Depotbestand Wertpapier-Bezeichnung WKN/ISIN
per 17.11.2021 0E5094 Realty Income Corp.
STK 11,030 XF0000E50948 Steuerbelastung NRA Tax
Emissionsland: VEREINIGTE STAATEN
USD 27,185 Dividende pro Stück für Geschäftsjahr 01.01.21 bis 31.12.21
zahlbar ab 06.12.2021
Abrechnung Dividendengutschrift
Bruttobetrag: USD 299,85
15,000 % Quellensteuer USD 44,98 -
Ausmachender Betrag USD 254,87
zum Devisenkurs: EUR/USD 1,132300 EUR 225,09
Verrechnung über Konto (IBAN) Valuta Zu Ihren Gunsten vor Steuern 03.01.2022 EUR 225,09

Abrechnung zwecks Belastung der US-Quellensteuer (NRA Tax) auf die Kapitalent-

flechtung Realty WKN 899744 per 15.11.21. Akt.WP-Informationen führen zu rückw.

Korrektur. Bzgl.Anrechenbarkeit fragen Sie bitte Ihren steuerlichen Berater.

Schreiben 2 

Depotbestand Wertpapier-Bezeichnung WKN/ISIN

per 24.11.2021 0E5094 Realty Income Corp.

STK 11,030 - XF0000E50948 Steuerbelastung NRA Tax

 Emissionsland: VEREINIGTE STAATEN

USD 27,185 Dividende pro Stück für Geschäftsjahr 01.01.21 bis 31.12.21

zahlbar ab 06.12.2021

 Abrechnung Sollbestand

Bruttobetrag: USD 299,85 -

 zum Devisenkurs: EUR/USD 1,132300 EUR 264,81 -

Verrechnung über Konto (IBAN) Valuta Zu Ihren Lasten vor Steuern

EUR 03.01.2022 EUR 264,81 -

Abrechnung zwecks Belastung der US-Quellensteuer (NRA Tax) auf die Kapitalent-

flechtung Realty WKN 899744 per 15.11.21. Akt.WP-Informationen führen zu rückw.

Korrektur. Bzgl.Anrechenbarkeit fragen Sie bitte Ihren steuerlichen Berater.

Schreiben 3

Steuerliche Behandlung: Ausländische Dividende vom 06.12.2021

Stk. 11,030 REALTY INC.ST.BEL.NRA TAX , WKN / ISIN: 0E5094 / XF0000E50948

Zu Ihren Gunsten vor Steuern: EUR 225,09

Steuerbemessungsgrundlage vor Verlustverrechnung EUR 264,81

verrechnete sonstige Verluste EUR -321,37

in Anspruch genommener Freistellungsauftrag EUR 1,00

Steuerbemessungsgrundlage nach Verlustverrechnung EUR 0,00

Kapitalertragsteuer EUR -58,45

(angerechnete ausländische Quellensteuer: EUR 87,85 )

Solidaritätszuschlag EUR -3,21

Kirchensteuer EUR 0,00 _____________________

abgeführte Steuern EUR -61,66

____________________

Zu Ihren Gunsten nach Steuern: EUR 163,43

Schreiben 4

teuerliche Behandlung: Ausländische Dividende vom 06.12.2021

Stk. -11,030 REALTY INC.ST.BEL.NRA TAX , WKN / ISIN: 0E5094 / XF0000E50948

Zu Ihren Lasten vor Steuern: EUR -264,81

Steuerbemessungsgrundlage vor Verlustverrechnung EUR -264,81

verrechnete sonstige Verluste EUR -264,81

Steuerbemessungsgrundlage nach Verlustverrechnung EUR 0,00

Kapitalertragsteuer EUR 0,00

Solidaritätszuschlag EUR 0,00

Kirchensteuer EUR 0,00 _____________________

abgeführte Steuern EUR 0,00 _____________________

Zu Ihren Lasten nach Steuern: EUR -264,81

Bearbeitung durch SMT_Jan-Ove: Tippfehler-Korrektur im Titel für bessere Auffindbarkeit

[Hantelheber]

Kann mir jemand erklären wie das hier geht?

Ich bin durchaus mit einer gewissen IT Affinität ausgestattet, aber ich finde nirgends einen Button für eine private Nachricht?!

Weder unter einem Post, noch auf seiner Profilseite...

*Edit*

Nach dem Absenden meines Posts, tauchte nun der Button auf.

Seltsame Forensoftware...

[Abnun]

Bin leider auch betroffen, wie kann man diese PN schicken?

EDIT: Nach dem ersten Mal posten ist tatsächlich der Button dann erschienen 🤦🏻‍♂️

[SMT_Jan-Ove · Accepted solution]

Hallo in die Runde,

bei allen mir zugesandten Konten ist die Buchung korrekt erfolgt.

Bitte beachtet, dass es sich hauptsächlich um eine Nachbelastung von US-Quellensteuer (NRA-Tax) handelt. Diese ist wurde entsprechend durchgeführt und ist richtig.

Lediglich wenn im Zuge dessen alle Erträge des Jahres 2021 erneut besteuert wurden, hat es sich um einen Fehler gehandelt und eine zusätzliche Korrektur stattgefunden.

Sofern ihr noch offene Detailfragen zu einzelnen Dokumenten, Buchungen etc. habt, wendet euch bitte direkt an unseren Kundenservice.

Beste Grüße

Jan-Ove

[leonia]

Sorry,

also langsam fühle ich mich voll verarscht.

Ich besitze 20 Realty income Aktien und habe damals 1 Orion Office reit Aktie zugebucht bekommen.

Und mir wurden am 24.02.02 einmal 227,74€ und am selben tag nochmal 34,45€ abgebucht.

Das sind 262,19€ Steuerrückerstattung?!!  und jetzt schreib man mir es ist alles Richtig??? Also sorry das kann vorne und hinten nicht stimmen!!!!!

[Garry]

Ich komme mir auch ziemlich vera***** vor, nicht nur weil ich doppelt besteuert wurde, sondern weil ich zum einen dafür weder eine ordentliche Bescheinigung erhalte, welche ich beim FA einreichen könnte, zum anderen weil seitens der Comdirect bzw. hier auch im Form von Offiziellen in aller Regelmäßigkeit 180 Grad Wendungen vollzogen werden. Was interessiert mich mein Geschwätz von gestern, wenn ich am nächsten Tag auch einfach was anderes behaupten kann.

Die Krönung ist eigentlich auch noch, dass für die Nachbetrachtung ein höherer Einstandskurs verwendet wurde, als ursprünglich gebucht und bei meinem Verkauf der Orion Anteile mit einberechnet wurde.  Unterm Strich sieht es bei mir jetzt wie folgt aus:

110,27€ Bruttoertrag

- 28,80€ (26,12%; Kapitalertragssteuer, Soli, US-Quellensteuer, abgezogen im November ohne Steuermitteilung!!!)

- 21,61€ (19,6%; US-Quellensteuer, abgezogen im Februar)

= 59,86€ Nettoertrag, 50,41€ Steuerbelastung (45,72%)

Die Zahlen soll mir mal jemand erklären können 🤔

[BHPat]

@Garry ,

Ich habe Mail von SMT_Jan-Ove erhalten, er hat hier geupdatet gepostet. Siehe oben.

Wie ich bereits befürchtet habe, dass es um die US-Quellensteuer geht, dass man selbst die zuviel gezahlte US-Quellensteuer zurückholen muss.

Solchen Aufwand lohnt sich bestimmt nicht. Ich werde an meinen Steuerberater fragen, mal sehen ob es klappt. 

Ich wundere mich trotzdem, wofür man schon das W-8BEN-Formular ausgefüllt und an Comdirect beantragt hat.

[SMT_Jan-Ove]

Hallo @leonia,

in deinem Fall hat tatsächlich etwas nicht geklappt. Ich habe noch einmal genauer prüfen lassen und die fehlende Korrektur gemeldet, die bald nachgeholt werden sollte. Bitte entschuldige den Fehler.

@Garry: Ich habe deine Nachfrage gerne noch einmal weitergegeben, aber kann dir nur anhand dieser Zahlen nicht versprechen, dass wir dies hier in der Community klären können. Bitte wende dich daher alternativ bzw. zusätzlich an unsere Reklamationsabteilung.

Beste Grüße

Jan-Ove

[leonia]

@SMT_Jan-Ove 

Ok danke dir erstmal, für dein schnelles Feedback. Ich hoffe es wird bald Korrigiert. Ich schaue in einigen Tagen nochmal rein, ansonsten melde ich mich nochmal bei dir! achja sorry für meine Tonlage, bin echt deswegen etwas aufgewühlt deswegen.... 

[SMT_Jan-Ove]

Hallo @Garry,

folgende Erklärung dazu:

Die Differenz zwischen den beiden Buchungen am 23.02.2022 beträgt 21,61 EUR (Belastung 103,98 EUR vs. Gutschrift 82,37 EUR). Dieser Betrag entspricht 15 % (US-Quellensteuer) vom Bruttobetrag in Höhe von 144,05 EUR.

Die unterschiedlichen Bruttobeträge (ursprünglich 110,27 EUR, jetzt 144,05 EUR) ergeben sich aus dem abweichen Bewertungskurs für die Nachbelastung der Quellensteuer.

Für solche Detailfragen bitte ich hiermit aber allgemein erneut darum, diese direkt mit unserem Kundenservice zu klären.

@leonia: Kein Problem, ich kann dich verstehen. 🙂

Beste Grüße

Jan-Ove

[Garry]

Hallo @SMT_Jan-Ove ,

danke nochmal fürs Überprüfen.

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@SMT_Jan-Ove  schrieb:

Die Differenz zwischen den beiden Buchungen am 23.02.2022 beträgt 21,61 EUR (Belastung 103,98 EUR vs. Gutschrift 82,37 EUR). Dieser Betrag entspricht 15 % (US-Quellensteuer) vom Bruttobetrag in Höhe von 144,05 EUR.

Die unterschiedlichen Bruttobeträge (ursprünglich 110,27 EUR, jetzt 144,05 EUR) ergeben sich aus dem abweichen Bewertungskurs für die Nachbelastung der Quellensteuer.

Die beiden Punkte sind und waren mir auch schon bewusst. Leider fehlt mir hier auf die Fragen, warum der Bewertungskurs anders ist und warum ich beim Verkauf den geringeren Kurs bekomme aber bei der Besteurung den teureren Kurs, jegliche Information. Hier kam nichts von Seiten des Unternehmens (Realty Inc.) oder von der Comdirect.

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Für solche Detailfragen bitte ich hiermit aber allgemein erneut darum, diese direkt mit unserem Kundenservice zu klären.

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Leider kommt es bei meinen Anfragen häufiger vor, dass der Kundenservice wie wild mit irgendwelchen Erklärungen herumwirft und eher mit Unwissenheit glänzt. Diese Unwissenheit schwindet komischerweise, wenn Anfragen von SMT-Kollegen kommen.

Warum ich damals im November keine Steuermitteilung bekommen habe, obwohl in der Steuermitteilung explizit stand,

Informationen zur steuerlichen Behandlung dieses Geschäftsvorgangs und den auf Ihrem Konto gebuchten Endbetrag finden Sie auf der separaten Steuermitteilung.

kann ich leider bis heute nicht nachvollziehen.

Trotzdem danke dir @SMT_Jan-Ove nochmal für deinen unermüdlichen Einsatz. 👍

LG Garry