Realty Income - WKN 0E5094

[Share80]

Guten Morgen zusammen,

• heute war eine ganz komische Buchung bei mir auf dem Girokonto. Es geht um eine steuerliche Buchung von Realty Income. Was mich da total stutzig macht, dass ich einmal eine Gutschrift über 162€ und eine Abbuchung über 264€ verbucht bekommen habe. Mir ist bewusst, dass es bei Reits zu steuerlichen Buchungen kommen kann, aber 110€?! Das wäre die Dividende über 5 Monate und das kann ja so nicht stimmen oder? Ich habe 4 Schreiben im Postfach und werde da nicht schlau, kann mich jemand aufklären? Verlustverrechnungtöpfe sind noch leider prall gefüllt, daher auch da nicht nachvollziehbar.

Schreiben 1:

Gutschrift fälliger Wertpapier-Erträge
Dividendengutschrift
Depotbestand Wertpapier-Bezeichnung WKN/ISIN
per 17.11.2021 0E5094 Realty Income Corp.
STK 11,030 XF0000E50948 Steuerbelastung NRA Tax
Emissionsland: VEREINIGTE STAATEN
USD 27,185 Dividende pro Stück für Geschäftsjahr 01.01.21 bis 31.12.21
zahlbar ab 06.12.2021
Abrechnung Dividendengutschrift
Bruttobetrag: USD 299,85
15,000 % Quellensteuer USD 44,98 -
Ausmachender Betrag USD 254,87
zum Devisenkurs: EUR/USD 1,132300 EUR 225,09
Verrechnung über Konto (IBAN) Valuta Zu Ihren Gunsten vor Steuern 03.01.2022 EUR 225,09

Abrechnung zwecks Belastung der US-Quellensteuer (NRA Tax) auf die Kapitalent-

flechtung Realty WKN 899744 per 15.11.21. Akt.WP-Informationen führen zu rückw.

Korrektur. Bzgl.Anrechenbarkeit fragen Sie bitte Ihren steuerlichen Berater.

Schreiben 2 

Depotbestand Wertpapier-Bezeichnung WKN/ISIN

per 24.11.2021 0E5094 Realty Income Corp.

STK 11,030 - XF0000E50948 Steuerbelastung NRA Tax

 Emissionsland: VEREINIGTE STAATEN

USD 27,185 Dividende pro Stück für Geschäftsjahr 01.01.21 bis 31.12.21

zahlbar ab 06.12.2021

 Abrechnung Sollbestand

Bruttobetrag: USD 299,85 -

 zum Devisenkurs: EUR/USD 1,132300 EUR 264,81 -

Verrechnung über Konto (IBAN) Valuta Zu Ihren Lasten vor Steuern

EUR 03.01.2022 EUR 264,81 -

Abrechnung zwecks Belastung der US-Quellensteuer (NRA Tax) auf die Kapitalent-

flechtung Realty WKN 899744 per 15.11.21. Akt.WP-Informationen führen zu rückw.

Korrektur. Bzgl.Anrechenbarkeit fragen Sie bitte Ihren steuerlichen Berater.

Schreiben 3

Steuerliche Behandlung: Ausländische Dividende vom 06.12.2021

Stk. 11,030 REALTY INC.ST.BEL.NRA TAX , WKN / ISIN: 0E5094 / XF0000E50948

Zu Ihren Gunsten vor Steuern: EUR 225,09

Steuerbemessungsgrundlage vor Verlustverrechnung EUR 264,81

verrechnete sonstige Verluste EUR -321,37

in Anspruch genommener Freistellungsauftrag EUR 1,00

Steuerbemessungsgrundlage nach Verlustverrechnung EUR 0,00

Kapitalertragsteuer EUR -58,45

(angerechnete ausländische Quellensteuer: EUR 87,85 )

Solidaritätszuschlag EUR -3,21

Kirchensteuer EUR 0,00 _____________________

abgeführte Steuern EUR -61,66

____________________

Zu Ihren Gunsten nach Steuern: EUR 163,43

Schreiben 4

teuerliche Behandlung: Ausländische Dividende vom 06.12.2021

Stk. -11,030 REALTY INC.ST.BEL.NRA TAX , WKN / ISIN: 0E5094 / XF0000E50948

Zu Ihren Lasten vor Steuern: EUR -264,81

Steuerbemessungsgrundlage vor Verlustverrechnung EUR -264,81

verrechnete sonstige Verluste EUR -264,81

Steuerbemessungsgrundlage nach Verlustverrechnung EUR 0,00

Kapitalertragsteuer EUR 0,00

Solidaritätszuschlag EUR 0,00

Kirchensteuer EUR 0,00 _____________________

abgeführte Steuern EUR 0,00 _____________________

Zu Ihren Lasten nach Steuern: EUR -264,81

Bearbeitung durch SMT_Jan-Ove: Tippfehler-Korrektur im Titel für bessere Auffindbarkeit

[Jänner]

Danke für die Antwort @SMT_Jan-Ove . Die Verwirrung mit den Buchungen im Februar konnte aufgeklärt werden.

Da ergibt sich bei mir auch circa die ~15% US Quellensteuern. Akzeptiert.

Was ich nicht verstehe ist die Abbuchung im November 2021, mit der ja pauschal 25% abgezogen wurden.

Findet ihr keine Verrechnung statt? Wie gesagt ergibt sich sonst eine Steuerbelastung von ~40%.

[Garry]

---

@SMT_Jan-Ove  schrieb:

Hallo @BHPat und @Garry und @Jänner,

anhand von oben stehendem Beispiel:

Die Differenz von 22,69 EUR sind die nachbelasteten 15 % Quellensteuer auf die Bemessungsgrundlage von 151,26. Also keine 30% (151,26/100*15). Demnach hat das W8-BEN gegriffen.

Beste Grüße

Jan-Ove

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In dieser Buchung sind es keine 30% von Seiten der USA, dass ist richtig. Insgesamt aber sind es sogar über 30%, da 15% im November abgezogen wurden, und jetzt nochmal 15% im Februar, allerdings auf einen höheren Bruttobetrag, sodass meine US-Quellensteuerlast bei 34,6% liegt. (Siehe hierzu meinen Post von 04.03)

W8-Ben hat also bei der Nachbelastung gegriffen. Was ich nur nicht verstehen ist, warum sie nicht auf die Deutsche Quellensteuer angerechnet wird?

[Abnun]

@BHPat / @Garry Ich weiß jetzt den genauen Wortlaut nicht mehr, aber ich habe halt über das Support-Kontakt-Formular um eine Prüfung der Vorgänge (November und die Abbuchungen jetzt vor kurzem) gebeten und jeweils die Referenz-Nummern mit angegeben, die man oben in den Dokumenten findet.

Dann kam letzte Woche abends ein Anruf, dass es nochmals geprüft wurde und die Steuerabteilung mir wieder ein Gutschrift erstellen würde (Zeitpunkt noch ungewiss). Danach hätte ich zwar immer noch ein kleines Minus von ca. 50 Euro anstatt wie jetzt 260 Euro, aber das kann ich dann zumindest nachvollziehen (d.h. Quellensteuer usw. - wie von @SMT_Jan-Ove beschrieben)

Hoffe, das hilft.

Viele Grüße 

[SMT_Jan-Ove]

Hallo @Garry und @Jänner,

im November wurde keine Quellensteuer gezahlt, sondern die deutsche Abgeltungsteuer im Rahmen des steuerpflichtigen Spin Offs. Die hierbei besteuerte Bemessungsgrundlage wurde zeitgleich als Anschaffungswert der Orion Office, WKN A3C684 hinterlegt.

Eine Anrechnung der aktuell belasteten Quellensteuer muss im Rahmen der persönlichen Veranlagung mit dem Finanzamt geklärt werden.

Beste Grüße

Jan-Ove

[Btc_tobi]

Liebe Comdirect,

was ist bei euch los? Heute Nacht wurden mir wieder über 1000€ Eure Steuerlast berechnet!!! Das kann es doch nicht sein, wieder wegen Realty Income. Definitiv eine falsche Berechnung wie in diesem Artikel bereits beschrieben.

Ich erwarte jetzt eine Eskalation eurerseits an wen auch immer und eine zeitnahe Korrektur, das geht so nicht!!!

Danke.

Vg

Tobias

[Arjozefo]

Hi,

Ich habe auch noch kein Korrektur bekommen. Ich habe Kundedienst kontaktiert und jetzt warte ich einfach .

Ich habe bei Realty ungefähr 100% Steuer bezahlt, denke ich 😕

[Abnun]

@SMT_Jan-Ove Habe die mir vor zwei Wochen versprochene Korrektur auch noch nicht bekommen … kannst du da nochmal nachhaken?

Danke und viele Grüße 

[SMT_Jan-Ove]

Hallo @Abnun,

leider habe ich in deinem Fall noch keine Neuigkeiten zum Zeitpunkt der Korrektur. 

Solltest du den fehlenden Betrag benötigen, wende dich gerne an unseren Kundenservice unter 04106 - 708 25 04 und lasse dir eine positive Disposition bis zur Behebung einstellen.

Beste Grüße

Jan-Ove

[Btc_tobi]

Guten Morgen,

hat noch jemand das Problem das die Besteuerung der Erträge aus 2021 schon zum 2ten mal nach erfolgter Korrektur durchgeführt wurde?

Grüße

Tobias

[Share80]

Guten Morgen,

bei hat sich seit der ersten Buchung von Realty Income nichts mehr getan. Jetzt hat die Comdirect mir aber die komplette Dividende von Hercules Capital aus dem November abgebucht. Begründung: Es sind falsche Quellensteuersätze zur Anwendung gekommen.

So langsam nervt es, dass man täglich "Angst" haben muss, dass irgendwelche Nachbuchungen erfolgen! Wenn der Comdirect ein solcher Fehler unterläuft, dann bitte die Korrektur in einem Durchgang buchen und dem Kunden nicht einfach Gelder abbuchen und nun darf man auf sein Geld warten.