@Kial schrieb:
Ich habe nochmals einen Blick in die Postbox geworfen. Mit Reits gab es die Bescheinigung bei mir im Juli.
Auch für in Abwicklung befindliche Investmentfonds das leidige Problem hier.
Offizielle Erstmeldung (Anfang Mai !) im letzten Jahr.
Bereitstellung der JStB dann in der 31. KW.
Was diesmal wieder bei meinen 980230 Resten aufhält, bei reiner Rückzahlung und ohne neue Gesetzesänderung, weiß der Geier.
"...mit diesem Schreiben möchten wir Sie über die Besteuerung von Ausschüttungen für in Abwicklung befindliche Investmentfonds aus 2020 informieren. Geregelt wir diese Besteuerung durch §17 des Investmentsteuergesetzes (InvStG). Hieraus geht hervor, dass Ausschüttungen eines Kalenderjahres insoweit als steuerfreie Kapitalrückzahlung gelten, wie der letzte in diesem Kalenderjahr festgesetzte Rücknahmepreis die fortgeführten Anschaffungskosten unterschreitet.
Dieses Vorgehen findet erstmalig in 2021 für 2020 Anwendung und unterscheidet sich erheblich von der Abwicklung vergangener Jahre. Die Umsetzung des Verfahrens verursacht einen erhöhten Aufwand bei uns und konnte aufgrund der Komplexität noch nicht abgeschlossen werden.
Unsere Auswertung hat ergeben, dass Bestände von Ihnen ebenfalls betroffen sind. Die Neuabrechnung und ggf. Erstattung von Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer in diesem Jahr wird voraussichtlich erst im Juli stattfinden.
Da die Korrektur Einfluss auf die Zahlen in Ihrer Jahressteuerbescheinigung(JStB) haben kann, können wir die JStB 2020 erst nach der Durchführung der Berechnung des steuerfreien Anteils dieser Ausschüttungen erstellen."
