Hallo zusammen,
in der ab 2021 abgeänderten Version des Einkommensteuergesetzes werden Verluste aus Termingeschäften
nur noch bis 10.000 EUR mit Gewinnen jährlich verrechenbar sein.
Dazu scheinen wohl auch Hebelzertifikate (auf Futures und Aktien) zu zählen.
Ich habe dieses Jahr deutliche Verlusten in genau dieser Kategorie erlitten.
Zu einigen Punkten gibt es nun widersprüchliche Angaben im Netz.
Ich fürchte bereits den schlimmsten Fall, nämlich einen steuerlichen Verfall fast aller Verluste,
die ich gehofft hatte, in den Folgejahren mit Gewinnen zu verrechnen.
Viele der Zertifikate sind bei mir nämlich ausgeknockt worden.
Für die meisten Zertifakte habe ich in der Tat keine Verkaufsabrechnung,
jedoch eine Steuermitteilung (keine Steuerbescheinigung) im comdirect-Postfach,
die zum einen eine Restgutschrift von ca. einem Euro und einen Verlustverrechnungstopf aufführt,
der meine gesamten Zertifikatverluste in dieser Kategorie aufführt.
Und zwar neben dem Topf für Aktiengeschäfte den Topf
Gewinne/Verluste Sonstige (Saldo).
Von einigen Gewinnen (>5000 EUR) dieses Jahr in besagter Kategorie
fielen bislang auch keine Steuern an.
Die unterjährliche Verlustverrechnung funktioniert also.
Die Tipps im Netz zu diesen Finanzprodukten sind eindeutig.
Kleinere Hebel wählen, Produkte nicht ausknocken lassen, Strategie ändern.
Frage:
Gibt es bei meinen Verlusten noch Hoffnung für einen Verlustvortrag in die Folgejahre?
Der wertlose Verfall von Finanzprodukten scheint ja bislang nach einem Rechtsspruch doch anrechenbar sein.
Wahrscheinlich unterliegt man hier wieder der Willkür des örtlichen Finanzamtes...
Wenn ja, wie? Verlustvortrag schriftlich bei comdirect bis Mitte Dezember beantragen?
In der Steuererklärung für 2020 dann angeben?
Danke und Gruß
