Hallo,
ich habe zwei etwas speziellere Fragen zu einem steuerlichen Thema. Es wäre sehr nett, wenn das Social-Media-Team hierauf antworten könnte.
Nämlich geht es um das W-8BEN Formular. Ich frage mich wer dieses Formular tatsächlich ausfüllen muss. Ich habe die Erfahrung gemacht, dass bei manchem Kunden standardmäßig nur 15% US-Quellensteuer abgezogen werden, während bei anderen die ganzen 30% fällig werden.
Im konkreten geht es um folgende Eckdaten meiner Person:
- Wohnort in DE
- ausschließlich DE-Staatsangehörigkeit
- ausschließlich in DE steuerpflichtig (nicht USA)
Ist es bei meiner Person erforderlich, nachdem diese oben genannten Daten der comdirect durch den Konto-/ Depoteröffnungsprozess bekannt sind, das W-8BEN Formular auszufüllen?
Mir ist leider nicht klar anhand von welchen Daten die comdirect entscheidet, bei wem die Ausfüllung des Dokuments notwendig ist, um bei der Quellensteuer entlastet zu werden.
Dies war meine erste Frage, leider habe ich auch noch eine zweite (ich weiß, ich bin ein schwieriger Kunde
) Diese Frage bezieht sich auf die DBA-Vollmacht.
Wenn ich es richtig verstanden habe, sorgt in diesem Fall die comdirect für die Erstattung der ausl. Quellensteuer, sodass ich keine lästige Arbeit mehr mit den Tax Voucher, Quellenstaat etc. habe.
Beispiel: Ich erhalte aus der Schweiz 300€ Dividende. Hierbei wären 20%, also 60€ erstattungsfähig. In diesem Fall wurde folgendes passieren:
60€ - 23,80€ für Gebühren = 36,20€ > 25€: daher comdirect wird aktiv und beantragt für mich die Erstattung. Wenn der Wert von 36,20€ unter 25€ fällt, wird die comdirect nicht mehr aktiv.
Bitte korrigiert mich, falls ich einen Denkfehler habe.
Im Preis- und Leistungsverzeichnis steht 20 EUR zzgl. USt., zzgl. fremder Spesen. Sind diese Spesen im Vorhinein bereits bekannt und fließen in die obige Rechnung mit ein? Wenn nein, wäre es ja ärgerlich, wenn die Gebühren im Nachhinein den möglichen Erstattungsbetrag übersteigen würden und ich somit quasi draufzahlen darf.
An einigen Stellen in der community liest man von 25€ Gebühren aber für mich ergibt sich aus 20€ zzgl. USt. nur 23,80€? Habe ich mich verrechnet?
Wird die Vorabbefreiung (5€) auch vorgenommen, falls die Dividende unter 5€ liegt?
Wird im Falle USA auch eine Vorabbefreiung mit 5€ bepreist oder ist diese kostenlos? Diese Frage hängt wohl wiederum mit W-8BEN zusammen.
Es tut mir leid, dass ich so ausführlich wurde. Jedoch hoffe ich trotzdem auf eine gelegentliche Antwort eines comdirect-Mitarbeiters.
Viele Grüße
codicommu
@nmhDanke für deine Antwort. Das du (noch) kein Mitarbeiter weis ich als fleißiger Mitleser in der Community natürlich. Trotzdem konntest du mir schon ein Stück weiterhelfen. Den Begrifff qualified intermediary habe ich sogar schonmal irgendwo im Internet vernommen.
Ich verstehe zwar nicht wieso die comdirect das Dokument W-8BEN anbietet, wenn sie bereits bei dem Eingehen der Kundenbeziehung wissen ob man in den USA steuerpflichtig ist oder nicht. Aber zumindestens für mich scheint dieses Formular keine Bedeutung zu haben, d.h. ich muss nichts unternehmen.
Ich habe bereits deine Artikel gelesen, in denen du beschreibst, wie man selber die Quellensteuer erstattet. Jedoch möchte ich da gerne den Service der comdirect nutzen. Das ist einfach eine persönlich Preferenz. Jeder hat ja so seine Macken und Eigenarten
Vorher gilt es aber noch die par Fragen abzuklären.
Ich denke auch, dass sich das SMT_Team morgen diesbezüglich melden wird.
Viele Grüße
codicommu
