Hallo Buffettino,
herzlichen Dank für die rasche Reaktion bzw. Antwort.
Überkreuzbewertung und Doppelbesteuerung sind bisher für mich böhmische Dörfer. Also wieder etwas gelernt.
Die künftig entstehende Doppelbesteuerung war mir noch gar nicht aufgefallen. Sie erscheint mir zunächst wegen des geringen Betrages noch nicht als ein großes Problem. Sie ist aber eine prinzipielle Thematik.
Am Finanzamt kommt man wohl im Leben nie vorbei. J Das müssen wir zähneknirschend akzeptieren.
Mir erscheint in erster Linie die Arbeitsweise meiner Bank unkorrekt.
Die ETF-Verschmelzung fand geplant am 17. und 18.01.19 statt. Das Verfahren wurde von Lyxor am 11.12.2018 im Internet veröffentlicht. Dem entsprechend wurde der bisherige Fonds kurz vor dem 17.01.19 an der Börse ausgesetzt und der aufnehmende Fonds in Luxemburg am 18.01.19 eingerichtet. Zu diesem Zeitpunkt war ein Umtausch im Verhältnis 1:1 bei identischem Kurswert beider Fonds angesagt.
Ein Verkauf und anschließender neuer Kauf der Fondanteile ist meines Erachtens bei einem solchen Fondwechsel nicht vorgesehen. Die Anteile des bisherigen Fonds werden lediglich aus dem Depotverzeichnis gestrichen und gegen Anteile des neu aufgelegten Fond mit anderer ISIN eingetragen.
Meine Bank hat meine Fondanteile termingerecht einkassiert, sich aber mit der Depoteintragung des neuen Einstandwertes bzw. Einstandskurses fünf Tage Zeit gelassen. Erst am 23.01.19 wurde die gleiche Anzahl Fondanteile zum inzwischen gesunkenen Kurswert neu gekauft. Mit der Folge eines Verlustes von mehreren hundert Euro.
Das ist natürlich ein risikoloses Geschäftsmodell für die Bank. Sie verschleppt lediglich den Umtausch und wartet die Kursentwicklung des aufnehmenden Fonds ab. Wenn der Kurs fällt wird der Kunde mit seiner bisherigen Anzahl ETF-Anteilen zum schlechteren Kurs abgespeist. Steigt der Kurs wider Erwarten, so wird als Einstandskurs lediglich der alte Kurs des aufgenommenen Fonds eingetragen. Wäre der Umtausch korrekt am 18.01.19 vollzogen worden, so ginge ein anschließender Kursverfall natürlich zu Lasten des Kunden.
Mich interessiert nun, ob dieses Verfahren ein Versehen (Einzelfall) ist, welches nur mir widerfahren ist ? Wie erfolgte der ETF-Umtausch bei anderen Banken ? Ist es eventuell gängige Praxis, dass ein ETF-Umtausch so zur Gewinnmaximierung von den Depot führenden Banken genutzt wird ? Gibt es keinen verbindlichen Zeitrahmen für die Abwicklung des ETF-Umtausches?
Eine entsprechende Anfrage habe ich meiner Bank am 25.01.2019 zunächst telefonisch vorgetragen. Die Reaktion der Kundenbetreuer (vermutlich in einem Callcenter) war natürlich unbefriedigend. Man will die Beschwerde weiterleiten.
Letzte Frage: Ist meine kritische Diskussion an dieser Stelle überhaupt richtig platziert und für die Community von Interesse?
(wollte hier noch die Veröffentlichung von Lyxor als pdf-Datei anhängen. Ich habe aber keine Ahnung wie man das macht.) 
Eine große Bitte an alle Leser von ETF - Problemen
Der letzte Beitrag enthielt den Hinweis, dass eine gleiche Thematik auch in der ConsorsBank Community sehr intensiv diskutiert wird. Dafür herzlichen Dank.
Die Diskussion beweist die Bedeutung und die sonderbaren Verfahrensweisen der Banken.
Etliche Texte in den Foren vermitteln den Eindruck von Informationsdefiziten der Bankkunden hinsichtlich der korrekten Verfahren bei der ETF-Verschmelzung. Einige Beiträge enthalten die Aussagen wie: „Ich glaube…..“ oder „Ich meine ….“ etc. Das ist wenig hilfreich, wenn man Streitpartner für ein Vorgehen gegen eine fragwürdige Praxis einer Bank sucht.
Ich wäre deshalb für Beiträge mit konkreten Erfahrungen und Fakten sehr dankbar. Darum möchte ich alle Leser bitten.
Hier nun ein Auszug aus den „Informationen der Lyxor Asset Management Investmentgesellschaft, die für die Anteilinhaber der „Lyxor NASDAQ-100 UCITS ETF“ am 11.Dezember 2018 im Internet anlässlich der Verschmelzung mit der neuen ETF „MUL LN100 UE DD“ veröffentlicht wurden.
Anhang 2
Informationen über die Verschmelzung durch Aufnahme
Im Einklang mit dem Zeitplan der Verschmelzung durch Aufnahme (siehe Anhang 1) erfolgt am 17. Januar 2019 die Verschmelzung durch Aufnahme des „aufgenommenen Fonds“, dessen Anteile Sie halten, mit dem „aufnehmenden Teilfonds“ (der „Tag der Verschmelzung“).
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Sämtliche Vermögenswerte des „aufgenommenen Fonds“ werden auf den „aufnehmenden Teilfonds“ übertragen. Der „aufgenommene Fonds“ wird am Tag der Verschmelzung durch Aufnahme von Rechts wegen aufgelöst.
Die Auflegung des „aufnehmenden Teilfonds“ erfolgt durch Einbringung sämtlicher Vermögenswerte des „aufgenommenen Fonds“ am Tag der Verschmelzung durch Aufnahme.
Im Gegenzug für die eingebrachten Vermögenswerte werden Anteile des aufnehmenden Teilfonds ausgegeben und den Anteilinhabern des aufgenommenen Fonds zugeteilt.
Für jede Anteilsklasse des „aufgenommenen Fonds“ wird am 17. Januar 2019 eine Anteilsklasse des „aufnehmenden Teilfonds“ mit dem gleichen Wert aufgelegt.
Die entsprechende Anteilsklasse des „aufnehmenden Teilfonds“ wird am 17. Januar 2019 mit einem ursprünglichen Nettoinventarwert aufgelegt, der dem Nettoinventarwert der jeweiligen Anteilsklasse des „aufgenommenen Fonds“ am gleichen Tag entspricht.
Es entstehen somit keine Anteilsbruchteile oder Restbeträge, da ein Anteil des „aufgenommenen Fonds“ im Rahmen der Verschmelzung durch Aufnahme in einen Anteil des „aufnehmenden Teilfonds“ mit dem gleichen Wert umgetauscht wird.
Die Frage ist nun, ob damit die Verfahrensweise der Banken fixiert wird, oder ob es sich lediglich um eine Empfehlung handelt.
D.h.: Muß der Umtausch der ETF-Anteile am 17. und 18.01.2019 unter Berücksichtigung einer gleichen Zahl Anteile/Nominale und identischem Kurs und Wert der Anteile bei Abgabe und Einstand erfolgen ???? Ist eine Verschleppung des Umtausches (bis zum Kursverfall) zu Lasten der Bankkunden zulässig ???
