Thema "Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?" in Wertpapiere & Anlage

Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

zylon111 — Thu, 10 Sep 2020 13:37:37 GMT

Hallo, wir haben für unseren 12 jährigen Sohn (kein Einkommen) einen kleinen Wertpapiersparplan. Hier wurde ein Freistellungsantrag von 801 Euro gestellt. Der Gewinn überstieg diesen Betrag, so dass ein paar Euro Steuern anfielen. Meine Frage macht es Sinn hier für meinen Sohn den Nichtveranlagungsbescheid zu beantragen oder lieber den Freistellungsantrag zu erhöhen?

Sorry für die blöde Frage aber ich bin komplett neu in dieser Thematik

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

Crazyalex — Thu, 10 Sep 2020 13:57:25 GMT

Einfache Antwort:

Die Freistellung hört sowieso bei 801 Euro auf. Mehr kannst Du nicht einreichen

Damit ist der Weg klar Gruß Crazyalex

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

zylon111 — Thu, 10 Sep 2020 14:02:23 GMT

Bei Zusammenveranlagung doch erst bei 1602 Euro?

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

Crazyalex — Thu, 10 Sep 2020 14:06:59 GMT

@zylon111

Die wenigsten 12-jährigen in Deutschland werden zusammenveranlagt. Das ist hier üblicherweise illegal Gruß Crazyalex

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

Gevatter_Tod — Thu, 10 Sep 2020 14:19:07 GMT

Hallo @zylon111,

ich heiße dich herzlich in unserer Community willkommen!

Zunächst zur Begrifflichkeit: Du meinst die Nichtveranlagungsbescheinigung.

Ich würde sie auf jeden Fall zu Beginn jeden Jahres bei eurem Wohnsitzfinanzamt beantragen. Der Vorteil ist: Bei ausschüttenden ETFs - oder auch Aktien - können die Erträge gleich wieder angelegt werden.

Es gibt nur eine Bedingung: Der 12-jährige muss mit dem gesamten Einkommen unter dem Grundfreibetrag i.H.v. 9.408 EUR (für 2020) bleiben.

Bei der Zusammenveranlagung verwechselst du etwas: Die ist nur bei Ehegatten möglich.*

Dein Sohn hat einen eigenen Freibetrag. (Um das sicherzustellen: Das Depot läuft auf den Namen deines Sohnes. Korrekt?)

Hilft dir das? Falls ja, freuen sich die Mitglieder der Community über ein "Danke" oder "hilfreicher Beitrag" von dir. Weitere Fragen beantworten wir gerne.

Herzlichst,
"Es gibt keine Gerechtigkeit, es gibt nur mich!"
Gevatter Tod

_____

* Wie @Crazyalex sagte. Ich möchte gar nicht wissen, was die "beste aller Ehefrauen" über diesen Satz denkt. "Bis dass der Tod euch scheidet..."

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

zylon111 — Thu, 10 Sep 2020 14:20:59 GMT

Prima vielen Dank, dann werde ich das ganze gleich beantragen. Einkünfte hat mein Sohn noch keine er möchte demnächst mit Zeitungsaustrage beginnen aber hier sind ja keine großen Einkommen zu erwarten. VG

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

Antonia — Thu, 10 Sep 2020 14:54:07 GMT

@zylon111 schrieb:
Prima vielen Dank, dann werde ich das ganze gleich beantragen. Einkünfte hat mein Sohn noch keine er möchte demnächst mit Zeitungsaustrage beginnen aber hier sind ja keine großen Einkommen zu erwarten. VG

hallo @zylon111

auch von mir herzlich willkommen im Forum!

Nur zur Klarstellung, dein Sohn hat bereits Einkünfte!

😉

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

buddy — Thu, 10 Sep 2020 23:43:13 GMT

Hi @zylon111 ,

du solltest vielleicht noch kurz auf die sehr entscheidende Frage von @Gevatter_Tod antworten!

Läuft denn "nur" ein für den Sohn gedachter ETF-Sparplan im elterlichen Depot oder hat der Spross sein eigenes Depot?

Mir ist das bisher auch nicht so ganz klar, zumal deinerseits die Frage nach dem Freistellungsauftrag auf 1602€ erhöhen aufkam...

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

GetBetter — Fri, 11 Sep 2020 05:50:43 GMT

@zylon111 schrieb:
Hallo, wir haben für unseren 12 jährigen Sohn einen kleinen Wertpapiersparplan.
Der Gewinn überstieg diesen Betrag, so dass ein paar Euro Steuern anfielen.

Hallo zylon111,

ich wundere mich ein wenig, dass bei einem "kleinen" Sparplan über 801 € Gewinn entstanden sein sollen.

Daher sicherheitshalber die Frage ob wir tatsächlich von realisierten Gewinnen (Verkäufe und Ausschüttungen) reden und nicht von bloßem Wertzuwachs.

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

Crazyalex — Fri, 11 Sep 2020 06:01:22 GMT

@GetBetter

"klein" ist halt immer relativ

...aber vermutlich hast Du recht!

Gruß Crazyalex

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

zylon111 — Fri, 11 Sep 2020 06:12:31 GMT

Erstmal vielen Dank an alle, wirklich prima eure Hilfe.

Das Konto für den Wertpapiersparplan läuft auf den Namen unseres Sohnes, die Vollmacht haben wir Eltern.

In der Steuerverwaltung wird mir aktuell folgendes angezeigt Stand 10.09.2020:

In Anspruch genommener Freibetrag 801,00 Euro

Verbleibender Freibetrag 0,00 Euro

Abgeführte Kapitalertragssteuer 22,92 Euro

Solidaritätszuschlag 1,25 Euro

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

Crazyalex — Fri, 11 Sep 2020 06:15:31 GMT

Dann habt ihr aber entweder Verkäfe mit entsprechenden Gewinnen getätigt oder das Vermögen in Wertpapieren ist schon 'etwas' größer so dass Dividenden und Ausschüttungen den Freibetrag aufgebraucht haben.

Natürlich ist auch eine Kombination aus beidem möglich.

Gruß Crazyalex

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

zylon111 — Fri, 11 Sep 2020 06:19:11 GMT

Klein ist relativ ein bisschen was ist schon drauf, der Plan läuft bereits seit 12 Jahren und bis März waren die Kurse ganz gut. Denke für die meisten sind das trotzdem Peanuts 🙂

Also nach wie vor würde ein Nichtveranlagungsantrag Sinn machen?

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

Gevatter_Tod — Fri, 11 Sep 2020 06:37:19 GMT

@zylon111:

Ja, würde es. Spart die Steuererklärung für den 12-Jährigen, die ihr ausfüllen müsstet.

Frag doch mal telefonisch bei eurem Wohnsitzfinanzamt nach und halte die Steueridentifikationsnummer deines Lütten bereit. Das werden sie in aller Regel zügig bearbeiten.

Du wirst den Antrag schriftlich stellen müssen.

[Edit: Hier der Link, um den 2-seitigen Antrag vorab auszufüllen Ganz wichtig: Der Antrag ist eigenhändig – bei minderjährigen Kindern Unterschrift des gesetzlichen Vertreters – zu unterschreiben.]

Zur Info:

Eine NV-Bescheinigung wird nicht erteilt, wenn er im Zeitpunkt der Antragstellung voraussichtlich oder auf Antrag zur Einkommensteuer veranlagt werden würde. Aber selbst mit Kapitalerträgen über 2000 EUR bliebe noch genug Freiraum, um für wenige 100 EUR Zeitungen auszutragen.

Die comdirect wird nach Vorlage der NV-Bescheinigung die einbehaltenen Steuern erstatten. Wiederanlage der Steuern bitte nicht vergessen (Zinseszinseffekt),

Hilft dir das ein wenig weiter?

Herzlichst,
"Es gibt keine Gerechtigkeit, es gibt nur mich!"
Gevatter Tod

Betreff: Nichtveranlagungsbescheid vs. Freistellungsantrag?

Antonia — Fri, 11 Sep 2020 07:50:12 GMT

@zylon111 schrieb:
Klein ist relativ ein bisschen was ist schon drauf, der Plan läuft bereits seit 12 Jahren und bis März waren die Kurse ganz gut. Denke für die meisten sind das trotzdem Peanuts 🙂

....

Freut mich sehr, das zu lesen.

Aber Peanuts? Ein Normalverdiener braucht ein halbes Leben, um auf die 801 Eur zu kommen.

Schön, dass ihr seit Anfang für den Sohn spart!