Thema "Betreff: Nachträglichen Freibetrag" in Wertpapiere & Anlage

Nachträglichen Freibetrag

Bert1989 — Thu, 14 Feb 2019 05:54:46 GMT

Hallo Leute,

meinen Freibetrag hab ich erst Anfang Februar erst eingereicht.

Jetzt wurde mir rückwirkend ein Teil meiner Steuer zurück geführt.

Leider verstehe ich die Zahlung nicht.

Ggf. hat hier jemand mehr Erfahrung.

Müsste ich nicht mehr bekommen? Also eigentlich die komplett gezahlte Dividende in diesem Zeitraum.

Ist zwar jetzt ein kleiner Betrag aber mein Interesse ist geweckt.

Steuerliche Behandlung: Änderung Freistellungsauftrag vom 01.01.2019

Zu Ihren Gunsten vor Steuern: EUR 0,00

Steuerbemessungsgrundlage vor Verlustverrechnung EUR 0,00

in Anspruch genommener Freistellungsauftrag EUR 16,01 Steuerbemessungsgrundlage nach Verlustverrechnung EUR -16,01 Kapitalertragsteuer (2) EUR 1,97

(angerechnete ausländische Quellensteuer: EUR 2,01 )

Solidaritätszuschlag EUR 0,09 Kirchensteuer EUR 0,13 _____________________ erstattete Steuern EUR 2,19 _____________________

Zu Ihren Gunsten nach Steuern: EUR 2,19

Danke und Grüße

Bert

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

GetBetter — Thu, 14 Feb 2019 06:38:36 GMT

Du bekommst die Steuer zurück die Du an das deutsche Finanzamt gezahlt hast.

In Deinem Fall ist das 1,97 € Kapitalertragssteuer + 0,09 € Solidaritätszuschlag + 0,13 € Kirchensteuer = 2,19 €.

Im Ausland abgeführte Quellensteuer hat mit dem deutschen FA nix zu tun und wird daher auch von einem eingereichten Freistellungsauftrag nicht berührt.

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

chi — Thu, 14 Feb 2019 07:22:11 GMT

Was für ein Land ist das denn? Bolivien?

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

Bert1989 — Thu, 14 Feb 2019 19:44:43 GMT

In Anspruch genommener Freibetrag	EUR	16,01
Verbleibender Freibetrag	EUR	683,99
Anrechenbare ausländische Quellensteuer	EUR	2,01

ok versteh ich, teilweise.

Aber wieso wird mir dann angezeigt dass 16,01€ verbraucht sind?

Weil dann müsste ich ja so ca 4€ bekommen?

700€ hab ich angegeben

Grüße

Bert

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

GetBetter — Fri, 15 Feb 2019 00:47:32 GMT

Auf den ersten Blick hast Du Recht. Entweder ist tatsächlich was falsch oder ich übersehe aufgrund der vorgerückten Uhrzeit irgendetwas.

Hast Du in diesem Jahr bisher eine oder mehrere Ausschüttungen erhalten? Kannst Du evtl. zu diesen noch ein paar Zahlen nennen? Dann brauchen wir nicht versuchen rückwärts zu rechnen.

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

NordlichtSH — Fri, 15 Feb 2019 12:19:30 GMT

@Bert1989 schrieb:
In Anspruch genommener Freibetrag EUR 16,01
Verbleibender Freibetrag EUR 683,99
Anrechenbare ausländische Quellensteuer EUR 2,01
ok versteh ich, teilweise.
Aber wieso wird mir dann angezeigt dass 16,01€ verbraucht sind?

Weil dann müsste ich ja so ca 4€ bekommen?
700€ hab ich angegeben
Grüße
Bert

25% von 16,01€ wären ungefähr 4€, bis dahin stimmt es.

Aber hier handelt es sich ja um eine ausländische Dividende. Das Finanzamt des Quellenstaates hat 15% Steuern einbehalten, das deutsche Finanzamt 10% (+ Soli-Zuschlag), so dass insgesamt 25% abgezogen wurden.

Und nur die in Deutschlang gezahlte Steuer (die 10% + Soli) bekommst du jetzt zurück.

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

GetBetter — Fri, 15 Feb 2019 13:41:06 GMT

@NordlichtSH

Prinzipiell hast Du natürlich Recht, mich wundert aber dass die Zahlen nur so ungefähr zusammenpassen.

Die ausl. Quellensteuer (2,01 €) wird durch das deutsche FA um 1,97 €. Die Summe (3,98 €) müsste also 25% der Ausschüttung entsprechen.

Die 2,01 € enstprächen demnach einer ausl. Quellensteuer von etwa 12,6%. Meiner Liste nach gibt's das auf der ganzen Welt nicht. Bei Berücksichtigung von Rundungsfehlern, Wechselkursschwankungen o.ä. kämen noch 3 Länder mit 12,5% in Betracht: Bolivien (siehe die Frage von @chi), Jamaika und Pakistan. Alles nicht unbedingt typische Länder für deutsche Anleger.

Entweder handelt es sich also um mehrere Ausschüttungen mit unterschiedlichen Quellensteuersätzen, oder die Bank hat sich verrechnet, oder ich habe einen Denkfehler (der mich das ganze Wochenende beschäftigen wird).

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

Bert1989 — Fri, 15 Feb 2019 18:13:28 GMT

Hallo Leute,

danke für die schnellen Antworten.

Die Dividende bzw. Rückzahlung habe ich von A143JQ erhalten.

Eigentlich hab ich schon von verschiedenen Aktien Dividende erhalten, wundert mich dass diese nicht angezeigt werden.

Jedoch versteh ich nicht die Anzeige.

Zum Verständnis:

Wenn ich 800 Freibetrag besitze und von BMW 800€ erhalte dann zahle ich dafür keine Steuern, die Ersparnis liegt somit bei ca. 25% also 200€.

In diesem Fall wird mir ein Freibetrag von 16€ abgezogen und ich erhalte ca 2€

Ich verstehe den Einwand mit den Ausländischen Steuern aber dann dürfte doch mir auch nur ein Freibetrag von ca 8€ abgezogen werden?

Bin in solchen Dingen nicht so fit von daher Danke für die ganze Unterstützung

Grüße

Bert

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

GetBetter — Fri, 15 Feb 2019 23:28:33 GMT

Du denkst in der falschen Richtung.

Der Unterschied am Beispiel der von Dir verwendeten vereinfachten Zahlen:

Das Gesetz sagt, dass Du Kapitalerträge von 800 € steuerfrei kassieren darfst (was etwa 200 € Steuerersparnis entspricht).
Das Gesetz sagt nicht, dass Du 200 € Kapitalertragssteuer sparen darfst (und dafür soviel Kapitalerträge kassieren darfst wie Du willst).

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

NordlichtSH — Sat, 16 Feb 2019 00:16:31 GMT

Wenn dein Freibetrag ausgeschöpft ist und du weitere Kapitalerträge erzielst, wird übrigens die ausländische Quellensteuer auf die deutsche Kapitalertragsteuer angerechnet.

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

Bert1989 — Sat, 16 Feb 2019 06:13:09 GMT

Danke für die guten Antworten.

Aber genau verstej ich es leider immer noch nicht.

Heißt das jetzt:

Sollte ich nur Aktien aus Deutschland haben stimmt es mit de ca 200€.

wenn die Aktien aus einem anderen Land sind und ich zahle 12,5% vor Ort werden mir nur 12,5% „ersparrt“ also 100€

vorausgesetzt die Steuern vom „anderen Land“ werden von Dtl voll akzeptiert. Also keine Doppelbesteuerung.

wenn ja, wie kann ich dann vorgeben es sollten bitte die Aktien aus Dtl und GB verwendet werden?

Wahrscheinlich First in Prinzip oder?

Grüße

Beet

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

NordlichtSH — Sat, 16 Feb 2019 08:04:41 GMT

Es ist ein bisschen so wie bei der beliebten Anfänger ETF Frage "thesaurierend oder ausschüttend":

Solange du deinen Freibetrag nicht ausgeschöpft hast, ist es unter rein steuerlichen Erwägungen günstiger, nur Aktien aus Deutschland oder Staaten ohne Quellensteuerabzug zu kaufen.

Weil die ausländische Quellensteuer auf die deutsche Kapitalertragsteuer angerechnet wird.

Das geht aber nur, wenn du auch Kapitalertragsteuer zahlen musst. Und das musst du nicht, wenn dein Freistellungsauftrag noch nicht ausgeschöpft ist.

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

Bert1989 — Sat, 16 Feb 2019 08:08:45 GMT

Hallo,

ja das hab ich schonmal gehört.

Das Problem dabei ist der zeitliche Gedanke oder?

ich würde die 800€ mit der Dividende aus GB und DTL schon voll bekommen jedoch kommen auch noch Werte wieder erwähnte ETF oda Aktien aus FR.

Die leider vorher ausschütten und mir dadurch die Bilanz verhageln.

Oder täusch ich mich da jetzt?

Danke für die guten und schnellen Antworten

Grüße

Bert

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

NordlichtSH — Sat, 16 Feb 2019 08:11:49 GMT

P.S.: Das geht innerhalb des Kalenderjahres aber nicht verloren, wenn du als erstes ausländische Dividenden kassierst: wenn du irgendwann im Laufe des Jahres den Freibetrag erreicht hast, dann wird die bis dahin angesammelte "anrechenbare Quellensteuer" auf die Kapitalertragsteuer angerechnet.

Und dann sind die ausländischen Erträge geringfügig günstiger, weil du auf die keinen Soli-Zuschlag zahlst.

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

Bert1989 — Sat, 16 Feb 2019 08:16:23 GMT

Ok Danke,

hab jetzt aber nochmal meine Abrechnung kontrolliert.

von den ca angegebenen 16€ sind ca 2 vom Etf und 14 von Mondelez und dr pepper.

Diese zwei Firmen sind doch amerikanisch.

Also wird mir in diesem Fall die Steuer, die ich in den USA gezahlt habe, nicht erstattet?

Grüße

Bert

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

NordlichtSH — Sat, 16 Feb 2019 08:59:54 GMT

Nein, zumindest jetzt noch nicht.

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

Bobele — Thu, 19 Sep 2019 16:01:43 GMT

Hallo zusammen,

bin da relativ unerfahren. Wenn ich einen ETF verkaufe, muss ich dann den Freibetrag irgenwo einreichen oder anmelden oder wird das automatisch von den 801€ abgezogen?

Habe 11 mal ETF701 (circa 100€ Gewinn) über mein Online-Depot verkauft ohne auf einen Freibetrag Rücksicht zu nehmen.

Hätte ich da irgendwas beachten müssen?

Würde mich sehr über Aufhellung freuen.

Danke und liebe Grüße

Bobele

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

GetBetter — Thu, 19 Sep 2019 21:50:29 GMT

Du solltest bei der comdirect einen Freistellungsauftrag einreichen. Der erzielte Gewinn (bzw. eigentlich dessen Steuerbemessungsbetrag) wird dann automatisch von dem eingereichten Betrag abgezogen. Diesen Freistellungsauftrag kannst Du innerhalb des Kalenderjahres auch noch nachträglich einreichen. Eine evtl. bereits abgeführte Abgeltungssteuer wird Dir dann erstattet. Sollte der Verkauf bereits vor 2019 stattgefunden haben, dann geht's über Anlage KAP der Steuererklärung. Sollte für das entscheidende Jahr der Steuernescheid schön rechtskräftig sein, dann ist die Sache gelaufen und Du kannst das ganze unter Lehrgeld buchen. Über alle Banken zusammen genommen darfst Du Freistellungsaufträge von insgesamt max. 801 € einreichen, falls Du verheiratet bist gilt für Euch eine Grenze von 1.602 €.

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

Gevatter_Tod — Thu, 19 Sep 2019 22:23:04 GMT

Hallo @Bobele ,

ein herzliches Willkommen in der Community!

Wie @GetBetter schrieb, kannst du noch jederzeit einen Freistellungsauftrag in Höhe der Erträge erteilen. Die meisten Banken lassen das bis zum 27.-29.12. eines Jahres zu. Du brauchst dazu deine Steueridentnummer. Dann würde dir auch die Kapiltalertragssteuer (+ SolZ) rückerstattet.

Bei bspw. 109,34 EUR Gewinn reicht ein Freibetrag über 110 EUR aus. Du solltest die 801 EUR Freibetrag, wenn du ihn über mehrere Banken verteilst, nicht überschreiten. Die Banken melden an die Finanzbehörden und bei deinem Wohnsitzfinanzamt erscheint eine Kontrollmeldung, wenn die 801 EUR überschritten sind.

Schlimmer bei einer Überschreitung ist jedoch folgender Sachverhalt: Der Otto-Normal-Arbeitnehmer ist i.d.R. nicht veranlagungspflichtig, d.h. er muss keine Steuererklärung abgeben oder hat hierzu 4 Jahre Zeit nach Ende des Kalenderjahres.

Sobald aber zum Jahresende mehr als 801 EUR Freibetrag verteilt worden sind, erwächst automatisch eine Abgabepflicht (sogenannte Pflichtveranlagung), ohne dass es einer Mitteilung durch das Wohnsitzfinanzamt bedarf. Regeltermin zur Abgabe ist dann der 31.07. des Folgejahres. Den Pflichtveranlagten drohen bei Nichteinhalten Verspätungs- und Säumniszuschläge.

Manchmal kommt's eben auf den Euro an...

Zum Thema "Rechtsmittel" gegen den Steuerbescheid verlinke ich noch diesen Beitrag hier.

"Es gibt keine Gerechtigkeit, es gibt nur mich!"
Gevatter Tod

Betreff: Nachträglichen Freibetrag

Bobele — Fri, 20 Sep 2019 14:32:24 GMT

Super, vielen Dank.

Gibt es da ein Formular von comdirect für oder nehm ich einfach ein Muster aus dem Internet?

Danke nochmals - funktioniert super hier:)

LG Bobele