Thema "Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne." in Wertpapiere & Anlage

Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

David71 — Tue, 12 Feb 2019 19:17:26 GMT

Hallo,

Ich hätte hier eine Frage worauf ich bis jetzt keine Antwort finden konnte. Wie werde ich bei der Auszahlung von Dividenden besteuert wenn ich in Luxemburg wohne? Ist es so dass ich gar nicht besteuert werde, meine Aktien aber in Luxemburg versteuern muss (15%), oder werde ich vom deutschen Fiskus besteuert (26,375%?), und kann die Differenz (26,375%-15%) dann beim deuschen Steueramt wieder zurückfordern? Sorry für die dummen Fragen 🙂

Freundliche Grüsse,

David

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

dg2210 — Tue, 12 Feb 2019 22:46:38 GMT

Hast du schon einmal in das einschlägige Doppelbesteuerungsabkommen geschaut?

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

NordlichtSH — Wed, 13 Feb 2019 08:30:21 GMT

Ich habs mal rausgesucht:

https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Internationales_Steuerrecht/Staatenbezogene_Informationen/Laender_A_Z/Luxemburg/1959-12-01-Luxemburg-Abkommen-DBA.html

Oder du fragst mal bei deinem Wohnsitzfinanzamt. Die Wahrscheinlichkeit, dass sich ein Nutzer dieses Forums mit luxemburgischem Steuerrecht auskennt, halte ich für relativ gering.

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

David71 — Wed, 13 Feb 2019 19:23:44 GMT

Danke,

Das hilft mir schon mal weiter. Vielen Dank. Bei der Doppelbesteuerung weiss ich nur dass ich mit dem Abkommen keine 2 mal (also vom deutschen und vom luxemb. Fiskus) besteuert werden kann. Die Frage ist ob ich die Differenz (26%-15%) anfordern kann. Ich habe mich bis jetzt noch nie damit befasst, werde aber nächste Woche mehr wissen.

gruss,

david

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

Necoro — Thu, 14 Feb 2019 22:22:55 GMT

Hallo @David71,

wenn du dann Informationen dazu hast, wäre es lieb, wenn du diese hier im Thread mitteilst. Dann hat der nächste Suchende schon einmal einen Anhaltspunkt mehr.

Danke!

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

ehemaliger Nutzer — Fri, 15 Feb 2019 10:29:28 GMT

Zunächst mal mußt Du klären, ob Du in Deutschland steuerpflichtig bist.

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

NordlichtSH — Fri, 15 Feb 2019 10:43:17 GMT

Bei einem Wohnsitz in Luxemburg unwahrscheinlich, Ausnahme: Grenzpendler, die in Deutschland arbeiten. Da ist eine Steuerpflicht in Deutschland möglich.

Das OECD-Musterabkommen weist bei Zins- und Dividendeneinkommen dem Wohnsitzstaat des Divivendenempfängers das Recht zur Besteuerung zu, der Quellenstaat hat das Recht, eine Quellensteuer zu erheben.

https://www.uni-saarland.de/fileadmin/user_upload/Professoren/fr11_ProfGroepl/lehre___nur_Pdfs_/lehre16/EuIStR16/OECD-MA_2014.pdf

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

dg2210 — Fri, 15 Feb 2019 10:56:49 GMT

@ehemaliger Nutzer schrieb:
Zunächst mal mußt Du klären, ob Du in Deutschland steuerpflichtig bist.

Auch diese Frage im im o.a. DBA geklärt (Artikel 4)

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

David71 — Sat, 16 Feb 2019 14:11:57 GMT

Dauert noch, doch sobald ich diese Infos benötige und erhalte, werde ich hier darüber berichten 🙂

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

EU_1 — Sun, 17 Feb 2019 16:52:46 GMT

Ich kenne den Weg für Wohnsitz in Belgien, also die die in Aachen oder Würselen arbeiten aber das neue Eigenheim im deutschsprachigen Belgien direkt hinter der Grenze gebaut haben. Wir müssen die Dividenden in Belgien deklarieren und 30% KESt bezahlen. (wenn die Dividende auf dem codi-Konto anfällt, beim belgischen Konto wird das direkt abgezogen). Dann können wir von der deutschen KEST 10% plus Soli zurückholen. Ein Papierkrieg, der sich aber erst ab einem höheren Betrag lohnt. Das geht auch mit Dividenden von schweizer Aktien oder französischen Aktien.

Mit CH ist es relativ einfach, aber es kostet dann bei der Bank Wechselprovision wenn die Fränklis hier eingehen.

Also Formulare ausdrucken, ausfüllen, beim Wohnsitzfinazamt abstempeln lassen, dass man hier die Steuern bezahlt hat, dann Bankbelege für die gezahlten Dividenden hinzufügen bzw die Jahressteuerbescheinigung der Bank und alles an das Bundeszentralamt für Steuern nach Bonn schicken.

Für Schweizer Dividenden braucht man dann auch noch "tax-vouchers", die einige deutsche Depotbanken schon bei der Dividendengutschrift mit schicken, kostenfrei, bei anderen muss man diese vouchers bestellen, und die nehmen dann Gebühren (16,50 € je Dividende für einen A4-Computerausdruck, nicht schlecht). Da muss man dann zuerst rechnen, ob der Antrag in die Schweiz lohnt.

Und für franz. Dividenden ist es noch viel komplizierter. Da habe ich es dann sein lassen.

Zu loben ist hier das US-Verfahren mit dem 3-jährigen Formblatt, womit die Bank dann nur 15% US Steuern einbehält.

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

Boersenke — Wed, 24 Feb 2021 15:20:41 GMT

Servus,

ich bin gerade in der gleichen Lage wie @David71 , sprich Wohnsitz in Luxemburg.
Ich wollte mal fragen ob @David71 damals irgendwas herausgefunden hat, wie das mit der Besteuerung funktioniert, wenn man bei der ComDirect handelt und einen Wohnsitz in Luxemburg hat.

Bescht Gréiss aus Lëtzebuerg

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

David71 — Thu, 25 Feb 2021 17:38:50 GMT

Salut Boersenke 🙂

Also die Differenz könnte man zurückfordern da es aber mit Mühen verbunden ist und es sich nur bei grösseren Summen lohnt, habe ich mich nicht mehr damit befasst. Die meisten Aktien sind bei mir sowieso US Aktien und da gehen wegen dem Doppelbesteuerungsabkommen 15% ab, also ähnlich für Luxemburg, was praktisch ist, da ich nichts zurückfordern muss. Geprüft habe ich das ganze allerdings nicht selber.

Was ich sicher weiss:

- Der Gewinn den du bei Aktien die Du länger als 6 Monate erwirtschaftest, ist steuerfrei.

- Wenn Du Aktien vor 6 Monaten verkaufst, dann wird der Gewinn besteuert.

- Bei Dividenden hast Du einen Freibetrag von 1500€ (falls geheiratet oder gepacst dann 3000€). Diese Dividenden werden zu 50% besteuert, dass heisst wenn Du 7000€ Dividenden erhalten hast dann werden 3500€ besteuert.

Ausserdem hat man mir am Steueramt gesagt dass ich, solange ich mit den Dividenden unter dem Freibetrag liege, und Aktien länger halte als 6 Monate, und dann mit Gewinn verkaufe...diese Aktien resp. Dividenden bei der Steuererklärung nicht angeben muss. Das wird aber vermutlich in 2-3 Jahren der Fall sein, wegen meiner Dividenden.

Der Fiskus, so hat man mir gesagt, bekommt allerdings schon mit dass Du Aktien hälst (bei mir bei der Comdirect und Captrader).

Bei Captrader klappt alles ganz gut, da ich die Steuerbescheinigung selber erstellen kann, vom 01.01.** bis zu 31.12.** einstellen, und zack, fertig...und die ist dann 100% richtig. Bei Comdirect habe ich allerdings eine erhalten wo nur die Dividenden der BASF erläutert wurden, obschon ich ein Dutzend Aktien habe und die Bescheinigung ist auch noch spät gekommen (Mitte Juli). Dieses Problem muss ich allerdings mit der Comdirect klären. Da gibt es vermutlich eine Ursache/Lösung.

Und dann kommt noch das REITS Problem: Bei der Comdirect sind das Investmentfonds, bei Captrader immer noch Aktien (was sie im rechtlichen Sinn auch sind!!) Bei einigen Reits bezahle ich keine Steuer 0% .zb Simon Property Group bei anderen REITS zb Tanger Factory, gehen 15% Steuern ab.

Da weiss ich auch nocht nicht was ich dem Steueramt erzählen soll, wenn ich die irgendwann mal angeben muss....

Eine Alternative: Alle REITS zu Captrader oder einem Broker übertragen, wo REITS immer noch als Aktien behandelt werden.

MbG,

Ech hoffen ech konnt en bësschen hëllefen, mee esou 100%eg weess ech och nach nëtt wéi ech mech matt Aktien/Dividenden bei der Steiererklärung soll uléen. Gin ech dann gewuer wann ech iwer dem Fräibetrag kommen 🙂

Betreff: Wie werde ich besteuert wenn ich im Ausland wohne.

Boersenke — Fri, 26 Feb 2021 12:22:51 GMT

Perfekt, vielen vielen Dank.
Das hilft mir schonmal sehr weiter.

Beste Grüße