Thema "Betreff: Steuererklärung 2018" in Wertpapiere & Anlage

Steuererklärung 2018

DoubleGG — Tue, 25 Dec 2018 08:28:28 GMT

Guten Morgen zusammen,

ich bin seit Mitte 2018 zum ersten mal in meinen Leben mit einen Depot an der Börse dabei. Jetzt ist demnächst die erste Steuererklärung mit vorhandenden Depot fällig. Als blutiger Anfänger hätte ich dazu die Frage, ob ich beim erstellen meiner Steuererklärung Daten angeben muss?

Als ich Mitte 2018 angefangen habe wurde 1 MSCI World und 1 MSCI World EM bespart. Leider zwangen mich einige Situationen dazu, diese Positionen wieder zu verkaufen. Habe aber aktuelle wieder 2 ETFs laufen mit geringeren Sparraten.

Der Freistellungsbetrag über 801 € ist aktiviert und wird natürlich nicht überschritten.

Muss ich irgendwas in der Steuer eintragen oder kann ich das Depot erst mal aussen vor lassen? Bzw. ist es erst für die Steuer relevant, wenn ich die 801 € überschreite?

Vielen Dank für Eure Hilfe

Gruss

Betreff: Steuererklärung 2018

chi — Tue, 25 Dec 2018 09:41:48 GMT

In so einem einfachen Fall brauchst du tatsächlich nichts zu erklären (keine Anlage KAP). Das wäre selbst dann noch so, wenn du den Freibetrag überschreitest, denn dann behält die Bank einfach die Steuer ein.

Betreff: Steuererklärung 2018

DoubleGG — Tue, 25 Dec 2018 22:09:49 GMT

Danke für Antwort.

Dass heisst, in Zukunft muss man gar nichts in Sachen Wertpapiere eintragen? Da der Broker die Daten automatisch an das FA übermittelt?

Gruss

Betreff: Steuererklärung 2018

chi — Tue, 25 Dec 2018 22:37:42 GMT

Nein, da wird nichts übermittelt (außer dem genutzten Freistellungsvolumen, damit es auffällt, falls jemand mehr als den Freibetrag freistellen will – z.B. bei mehreren Banken jeweils die vollen 801 € für Unverheiratete angibt). Die Bank führt einfach die Steuer ab, und damit ist die Sache erledigt (abgegolten, deswegen Abgeltungssteuer).

In bestimmten Fällen kann es sinnvoll sein, freiwillig die Kapitalerträge in der Steuererklärung anzugeben; beispielsweise dann, wenn Steuern einbehalten wurden und der persönliche Steuersatz unter den 25% der Abgeltungssteuer liegt.

Betreff: Steuererklärung 2018

GetBetter — Tue, 25 Dec 2018 22:40:37 GMT

In den meisten Fällen ist eine Meldung tatsächlich nicht nötig. Da Du nach eigener Aussage einen Freistellungsauftrag in ausreichender Höhe erteilt hast, fällt mir tatsächlich nur ein Fall ein bei dem die Anlage KAP im eigenen Interesse ausgefüllt werden sollte: Falls Dein persönlicher Steuersatz unter 26,375% liegt, fährst Du besser nicht per Pauschale sondern mit dem tatsächlichen Steuersatz zu versteuern. Dazu wäre die KAP auszufüllen.

Betreff: Steuererklärung 2018

DoubleGG — Wed, 26 Dec 2018 07:53:48 GMT

Danke Euch.

Der persönliche Steuersatz wird mit Lohnsteuer+Kirchensteuer+Solidaritätszuschlag*100 / Gesamt-Brutto ermittelt?

Aber der Steuersatz, sollte er unter dieser Marke liegen, ist doch erst wichtig wenn die 801 € überschritten werden oder habe ich ein Denkfehler?

Gruss

Betreff: Steuererklärung 2018

chi — Wed, 26 Dec 2018 10:00:48 GMT

Ja, solange der Freibetrag nicht ausgeschöpft ist, ist das alles egal.

Danach geht es nicht um den Durchschnittssteuersatz, sondern um den Grenzsteuersatz. 25% werden schon bei rund 16000 Euro zu versteuerndem Einkommen erreicht (bzw. 32000 Euro für Verheiratete).

Betreff: Steuererklärung 2018

paba — Wed, 26 Dec 2018 10:20:17 GMT

@DoubleGG schrieb:
Aber der Steuersatz, sollte er unter dieser Marke liegen, ist doch erst wichtig wenn die 801 € überschritten werden oder habe ich ein Denkfehler?

Richtig, erst wenn du Kapitalerträge erzielst hast, die über dem Freistellungsauftrag bei der Bank liegen, führt die Bank überhaupt erst Steuern ab (das könnten z.B. 801€ sein, wenn du nur einen Freistellungsauftrag bei nur einer Bank erteilt hast). Erst dann bist du verpflichtet überhaupt Kapitalertragssteuer abzuführen. Aber selbst dann hast du seit dem 01.01.2018 mit der Steuer in der Regel selber nichts zu tun. Das erledigt - von seltenen Fällen abgesehen - alles die Bank für dich.

In folgenden Fällen bist du allerdings trotzdem verpflichtet, deiner Einkommensteuererklärung die Anlage KAP beizufügen (kein Anspruch auf Vollständigkeit):

Die Bank hat einen Fehler gemacht und zu wenig Steuern abgeführt (habe ich aber in knapp 20 Jahren bei comdirect noch nie erlebt; ist also nur theoretisch).

Du hast (versehendlich) an unterschiedliche Banken Freistellungsaufträge von in Summe mehr als deinen Sparerpauschbetrag (801/1602€) erteilt. Hier besteht Handlungsbedarf, denn das fällt leicht auf.

Du bist kirchensteuerpflichtig, hast aber deiner Bank nicht deine Kirchenzugehörigkeit mitgeteilt und sie hat deswegen keine Kirchensteuer abgeführt.

In folgenden Fällen kann es sinnvoll sein, deiner Einkommensteuererklärung die Anlage KAP beizufügen (ebenfalls kein Anspruch auf Vollständigkeit):

Dein persönlicher Steuersatz liegt unter 25% + Soli + eventuell KiSt.

Dein Jahreseinkommen für 2018 liegt unter 9000€ + 801/1602€ (steigt 2019 auf 9168€ und 2020 auf 9408€ jeweils plus Sparerpauschbetrag).

Die Bank hat einen Fehler gemacht und zu viel Steuern abgeführt (kommt aber praktisch nicht).

Du hast vergessen den Freistellungsauftrag rechtzeitig zu erteilen oder anzupassen.

Du hältst ausländische Einzelaktien, auf die ausländisch Quellensteuer abgeführt wurde, die von der Bank nicht automatisch in der deutschen Kapitalertragssteuer berücksichtigt werden konnte oder aus rechtlichen Gründen berücksichtigt werden durfte (Zeile 52 Anlage KAP ausfüllen).

Du hast im betreffenden Steuerjahr einen ausländischen Fonds verkauft, den du bereits vor dem 01.01.2018 gehalten hattest und der vor dem 01.01.2018 Thesaurierungen akkumuliert hat, die du bereits damals pflichtgemäß jedes Jahr per Anlage KAP versteuert hast. In diesem Fall zahlst du beim Verkauf auf die alten akkumulierten Thesaurierungen ein zweites Mal steuern, die du dir per Anlage KAP zurückholen solltest.

Gruß paba

Betreff: Steuererklärung 2018

nmh — Wed, 26 Dec 2018 15:39:56 GMT

Wie immer perfekte, fachkundige Antworten von @paba, @chi und @GetBetter.

Danke an Euch und einen schönen Restfeiertag für alle

nmh

Betreff: Steuererklärung 2018

DoubleGG — Wed, 26 Dec 2018 16:25:53 GMT

Auch nochmal danke von mir an allen Helfern.

Hab mir schon Gedanke gemacht bzgl. der Steuererklärung. Aber dass wird noch Zeit haben. Aktueller Depotwert ist ca. 150 €. Wird also noch lange dauern bis Ausschüttungen, Dividenden etc. die 801 € knacken. 🙂

Betreff: Steuererklärung 2018

DoubleGG — Fri, 28 Dec 2018 15:09:53 GMT

Guten Tag nochmal,

hatte da noch eine Frage. Habe im Freistellungsantrag keine Religion eingetragen bzw. keine Angaben. Wie soll ich mich jetzt am besten verhalten? Doch die Anlage ausfüllen?

Zumindest ist meine Steuer-ID richtig. 🙂

Danke & Gruß

Betreff: Steuererklärung 2018

nmh — Fri, 28 Dec 2018 15:20:03 GMT

@DoubleGG:

Ich würde abwarten, bis Du (Februar/März/April 2019) Deine Jahressteuerbescheinigung von comdirect erhälst (in der Postbox als PDF-Datei). Da wird in Deinem Fall vermutlich drinstehen, daß comdirect für Dich Null Euro an Steuern und Solidaritätszuschlag an das Finanzamt abgeführt hat. In diesem Fall hast Du keinerlei Handlungsbedarf. Sollten jedoch Steuern bezahlt worden sein, bitte hier nochmal posten.

Nachtrag: Die Daten kannst Du auch bereits heute einsehen im persönlichen Bereich -> Verwaltung -> Steuerübersicht

Da sollte bei Dir in der Zeile "Abgeführte Kapitalertragsteuern" eine Null stehen, dann ist alles OK und Du mußt nichts unternehmen.

Guten Rutsch!

nmh

Betreff: Steuererklärung 2018

DoubleGG — Fri, 28 Dec 2018 15:22:05 GMT

Danke dir.

Aber muss die Religion nicht zwingend aufgeführt werden? Egal ob ich Steuern zahle oder nicht? Zumindest könnte ich die Religion bei der Erstellung des Auftrages nicht auswählen bzw. wenn ich diesen Auftrag jetzt noch mal ändern will, gibt es keine entsprechende Auswahlmöglichkeit.

Gruß

Betreff: Steuererklärung 2018

nmh — Fri, 28 Dec 2018 15:25:37 GMT

@DoubleGG:

Hast Du mal den Rat aus meinem obigen Nachtrag befolgt? Steht bei Dir eine Null in der Zeile?

Falls Deine Kapitalerträge nicht steuerpflichtig sind, bist Du (meiner Meinung nach) nicht verpflichtet, Deine Religion anzugeben. Aber Du kannst Deine Religion ja noch online nachtragen, wenn Du möchtest. Unsinn habe ich da geschrieben. Richtig ist folgendes: "Sie können Ihre Kirchensteuermerkmale nicht bei der Bank ändern. Bitte setzen Sie sich diesbezüglich mit dem Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) in Verbindung."

nmh

Betreff: Steuererklärung 2018

DoubleGG — Fri, 28 Dec 2018 15:28:49 GMT

Ja. Überall steht eine 0. Außer bei Gewinn/Verlust und ich habe genau 1 Cent der 801 € beansprucht. 🙂

Betreff: Steuererklärung 2018

nmh — Fri, 28 Dec 2018 15:46:14 GMT

@DoubleGG:

Dann gilt für Dich: frohes 2019 -- das Finanzamt brauchst Du nicht. Alles ist OK.

Viele Grüße aus München

nmh

Betreff: Steuererklärung 2018

nmh — Fri, 28 Dec 2018 15:52:09 GMT

@DoubleGG:

P.S. Du schreibst, es war Dein erstes Jahr an der Börse. Vermutlich hat es Dir keinen großen Spaß gemacht. Als kleinen Trost empfehle ich Dir, das zu lesen, was ich hier geschrieben habe. Denn Du hast eigentlich sogar großes Glück gehabt!

nmh

Betreff: Steuererklärung 2018

paba — Fri, 28 Dec 2018 15:55:25 GMT

Hallo @DoubleGG,

@nmh hat recht: Die Banken holen sich alle Steuermerkmale der Kunden direkt beim Bundeszentralamt für Steuern ab. Das gilt normalerweise auch für deine Religionszugehörigkeit, es sei denn, du hast ausdrücklich widersprochen. In diesem müsstest du selber per Anlage KAP die Kirchensteuer abführen. Das gilt aber auch wiederum auch nur, falls du überhaupt Kapitalertragssteuer abgeführt hast, also Kapitalerträge oberhalb deines Freistellungsauftrags erzielt hast.

Gruß paba

Betreff: Steuererklärung 2018

chi — Fri, 28 Dec 2018 15:57:48 GMT

Die Information, ob jemand kirchensteuerpflichtig ist, bekommt die Bank vom Bundeszentralamt für Steuern, das sie wiederum von der Meldebehörde des Hauptwohnsitzes bekommt. Das geschieht alles automatisch. (Ähnlich läuft es auch bei der Lohnsteuer, hier bekommt der Arbeitgeber Angaben zur Kirchensteuerpflicht, zur Steuerklasse usw. ebenfalls über das Bundeszentralamt für Steuern. Das System heißt hier ELStAM, „elektronische Lohnsteuerabzugsmerkmale“.)

Aus Datenschutzgründen kann man der Übermittlung widersprechen, dann bekommt die Bank keine Information über die Kirchensteuerpflicht und behält dementsprechend keine Kirchensteuer ein. Allerdings muß man dann eine Steuererklärung abgeben.