Thema "Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?" in Wertpapiere & Anlage

Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

Liefer — Wed, 06 Dec 2023 12:44:17 GMT

Moin,

grundsätzlich verteile ich meinen Sparer-Pauschbetrag so, dass die Summe nicht den Betrag von 1000€ überschreitet. Nun bleibt bei meinem Bausparvertrag noch ein (simulierter) unverbrauchter Rest in Höhe von ca. 50€ von dem erteilten 900€ Freistellungsauftrag übrig.

Meine Frage: Darf ich, wissend, dass ich einen Rest habe, meinen zweiten Freistellungsauftrag woanders bei meinem Depot von 100€ auf 150€ erhöhen? Die Folge: Summe der Freistellungsaufträge überschreitet 1000 €. Summe der Erträge kleiner gleich 1000 €.

Danke

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

t.w. — Wed, 06 Dec 2023 12:50:40 GMT

Hallo @Liefer,

wichtig ist, dass Du nicht mehr als die Dir zustehenden 1.000 Euro in Anspruch nimmst.

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

Liefer — Wed, 06 Dec 2023 13:09:56 GMT

Moin, @t.w. freue mich, von dir zu hören.

Danke für deine Antwort. Mir ist nicht klar, worauf genau deine Antwort sich bezieht:

Anspruch nehmen in Bezug auf Summe der Freistellungsaufträge oder auf die Summe der Erträge?

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

t.w. — Wed, 06 Dec 2023 13:32:47 GMT

Mal ganz unjuristisch: Du kannst 10000000 Euro Freistellungsaufträge bei unzähligen Instutiten einrichten. Ein in der Praxis relevantes Problem bekommst Du erst dann, wenn Du mehr als die Dir zustehenden 1.000 Euro tatsächlich nutzt, also echte Erträge nicht korrekt versteuerst.

Unabhängig davon würde ich das Risiko nicht eingehen und auch nur die 1.000 Euro verteilen. Du kannst ja die nicht genutzten 50 Euro abziehen, während Du sie woander erteilst.

Oder alternativ holst Du Dir die auf die 50 Euro zu viel gezahlten 13 Euro mit der Steuererklärung zurück.

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

Liefer — Wed, 06 Dec 2023 13:57:59 GMT

Alles klar, ich verstehe. Vielen Dank für deine schnelle Hilfe!

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

NordlichtSH — Wed, 06 Dec 2023 16:28:55 GMT

Solltest du aus Versehen deine Freistellungsaufträge doch so verteilen, dass mehr als 1.000 € tatsächlich freigestellt werden (zum Beispiel weil der Bausparvertrag vielleicht noch einen Bonuszins auszahlt, an den du nicht gedacht hast), passiert erstmal auch nichts Schlimmes.

Aber dann musst du alle Kapitalerträge, die freigestellten und die nicht freigestellten, in der nächsten Steuererklärung angeben.

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

GetBetter — Wed, 06 Dec 2023 16:46:38 GMT

Hier noch der Verweis auf eine, wie ich finde, sehr erhellende Diskussion zu diesem Thema:

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

DerMitFrage — Sun, 31 Dec 2023 11:56:59 GMT

@NordlichtSH

Soll heißen, wenn ich eh eine Steuererklärung mit Anlage KAP abgeben werde, kann ich auch überall die Freibeträge auf den maximalen Wert setzen und so einen Steuerstundungseffekt ausnutzen? Das kann nicht stimmen oder O.o?

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

Floppy85 — Sun, 31 Dec 2023 14:15:00 GMT

Auch wenn ich kein Steuerfachmann bin: man sollte es vielleicht nicht unbedingt auf die Spitze treiben. Ich denke, es wird in zig Fällen in Dt. der Fall sein, dass Freistellungsaufträge "über der Norm" erteilt wurden und dann eben mit der Steuererklärung "bereinigt werden" - so wie im Gegenzug auch ne Menge "Phantom Sparbücher" in Kommoden und auf den Dachböden herumliegen, die über Jahrzehnte Zinsen ohne Freibetrag angehäuft haben.

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

Crazyalex — Sun, 31 Dec 2023 14:23:33 GMT

...sagt Google wenn man die Worte "Steuerhinterziehung fahrlässig vorsätzlich" als Suchbegriff eingibt.

Wenn man etwas genauer liest ist die fahrlässige Steuerhinterziehung eine Ordnungswidrigkeit und die vorsätzliche Steuerhinterziehung eine Straftat.

Gruß Crazyalex

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

Floppy85 — Sun, 31 Dec 2023 15:14:37 GMT

Wenn man absichtlich überall den vollen Betrag erteilt, liegt in meinen Augen Vorsatz vor.

Betreff: Sparer-Pauschbetrag: Verteilen über 1000€ möglich bei unverbrauchtem Rest?

NordlichtSH — Tue, 02 Jan 2024 13:45:23 GMT

@DerMitFrage schrieb:
@NordlichtSH
Soll heißen, wenn ich eh eine Steuererklärung mit Anlage KAP abgeben werde, kann ich auch überall die Freibeträge auf den maximalen Wert setzen und so einen Steuerstundungseffekt ausnutzen? Das kann nicht stimmen oder O.o?

Sagen wir es mal so: du kannst das zwar so machen, aber das wäre keine gute Idee.

Allerdings kommt es natürlich auch drauf an: wenn du erfahrungsgemäß bei den Kapitalerträgen immer um 1.000 € liegst, aber mal bei Bank A, mal bei Bank B und mal bei Bank C höhere Erträge hast, könntest du bei allen einen FSA über die vollen 1.000 € erteilen.

So lange die tatsächlich freigestellten Kapitalerträge unter 1,000 € bleiben, ist alles in Ordnung. Wenn es in einem Jahr mal 1.200 € sind und die Erträge alle in der Steuererklärung angegeben werden, wird auch nichts passieren, vielleicht wird das Finanzamt mahnen, dass die FSA anzupassen sind.

Aber wenn du bei mehreren Banken einen FSA über 1.000 € einreichst und auch bei allen mehr als 1.000 € Kapitalerträge erzielst, dürfte das nicht als Versehen durchgehen.