Thema "Betreff: Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich" in Konto, Depot & Karte

Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich

Juno — Tue, 11 Aug 2026 15:01:25 GMT

Liebe Community,

ich möchte über einen Ehevertrag die Gütertrennung mit meiner Ehefrau vereinbaren. Für den sogenannten Zugewinnausgleich möchte ich Wertpapiere (Aktien, Fonds) an meine Frau übertragen. Rechtlich (lt. Steuerberater) gilt die als Verkauf und die Gewinnsteuer fällt an.

Wie läuft so etwas praktisch ab, wenn jeder ein Depot bei der Comdirect hat? Also kann ich online die Papiere übertragen und Comdirect informiert das Finanzamt? Wer (Comdirect oder FA) fordert wie die Steuern von mir ein? Vielleicht hat ja jemand von euch schon Erfahrung in diesem Thema. Vielen Dank für konstruktive Antworten und Tipps.

Betreff: Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich

Silver_Wolf — Tue, 11 Aug 2026 15:10:42 GMT

Du willst gerade erst einen Ehevertrag aufsetzen lassen und denkst schon über die Scheidung nach?

Das finde ich schon sehr ungewöhnlich. 😞

Betreff: Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich

Juno — Tue, 11 Aug 2026 15:26:19 GMT

Da hast du etwas falsch verstanden. Ich bin 47 Jahre verheiratet aber leider ist unser Vermögen aus verschieden Gründen völlig ungleich verteilt und das ist für die Nachlassregelung sehr ungünstig.

Betreff: Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich

Silver_Wolf — Tue, 11 Aug 2026 15:57:17 GMT

In der Tat verstehe ich die Absicht hinter deinem Anliegen nicht.

Nach 47 Jahren fällt dir ein dass etwas anders sein sollte? 😞

Was willst du eigentlich erreichen?

Willst du andere Erben benachteiligen?

Dein Steuerberater ist wohl auch nicht die hellste Kerze.

Ein entgeltlicher Übertrag ist doch Unsinn. Da müsste deine Frau die Aktien doch bezahlen und hat gar nichts davon.

Und du zahlst die Steuern auf den Gewinn.

Wenn du das Vermögen deiner Frau erhöhen willst dann musst du ihr diese Wertpapiere schenken.

Da hast du einen Freibetrag von 500k alle 10 Jahre bis zu dem keine Steuern fällig werden.

Wenn es um höhere Beträge geht musst du halt entscheiden die Schenkungs-Steuer gleich zu bezahlen, oder noch mindestens 10 Jahre zu leben.

Betreff: Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich

GetBetter — Tue, 11 Aug 2026 18:09:36 GMT

@Juno schrieb:
ich möchte über einen Ehevertrag die Gütertrennung mit meiner Ehefrau vereinbaren. Für den sogenannten Zugewinnausgleich möchte ich Wertpapiere (Aktien, Fonds) an meine Frau übertragen. Rechtlich (lt. Steuerberater) gilt die als Verkauf und die Gewinnsteuer fällt an.

Meiner unmaßgeblichen Meinung nach liegt Dein Steuerberater falsch (s.u.).

Du würdest die Wertpapiere als unentgeltlichen Übertrag mit Eigentümerwechsel durchführen, was rechtlich wie eine Schenkung behandelt wird. Solange dabei der Freibetrag (zwischen Eheleuten sind das 500.000 € alle 10 Jahre) nicht überschritten wird, fällt auch keine Schenkungssteuer an. Eine Kapitalertragssteuer ebenfalls nicht, da ja kein Verkauf oder sonstiger Ertrag stattgefunden hat.

@Juno schrieb:
Wie läuft so etwas praktisch ab, wenn jeder ein Depot bei der Comdirect hat? Also kann ich online die Papiere übertragen und Comdirect informiert das Finanzamt? Wer (Comdirect oder FA) fordert wie die Steuern von mir ein? Vielleicht hat ja jemand von euch schon Erfahrung in diesem Thema.

Du gehst in die Depotübersicht und wählst die Option eines internen Depotübertrags

Auf der nächsten Seite dann den unentgeltlichen zwischen Eheleuten:

Dann einfach geführt druchziehen. Die comdirect wird über diesen Vorganeg Dein Finanzamt informieren, welches sich bei Bedarf bei Euch melden wird.

Die Tatsache, dass in dem Auswahltext Daten genannt und zwischen Anschaffungszeiträumen unterschieden wird, macht mich gerade ein wenig stutzig. Vielleicht kannst Du dich dazu äußern, ob diese Daten in Eurem Fall überhaupt relevant sind, oder ob die Anschaffung definitiv ab dem 01.01.2009 stattgefunden hat. Und möglicherweise kann ja auch @Fix1 noch etwas zur Aufklärung beitragen.

Betreff: Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich

Ex paej — Tue, 11 Aug 2026 18:33:55 GMT

@Juno schrieb:
Liebe Community,
ich möchte über einen Ehevertrag die Gütertrennung mit meiner Ehefrau vereinbaren. Für den sogenannten Zugewinnausgleich möchte ich Wertpapiere (Aktien, Fonds) an meine Frau übertragen. Rechtlich (lt. Steuerberater) gilt die als Verkauf und die Gewinnsteuer fällt an.
Wie läuft so etwas praktisch ab, wenn jeder ein Depot bei der Comdirect hat? Also kann ich online die Papiere übertragen und Comdirect informiert das Finanzamt? Wer (Comdirect oder FA) fordert wie die Steuern von mir ein? Vielleicht hat ja jemand von euch schon Erfahrung in diesem Thema. Vielen Dank für konstruktive Antworten und Tipps.

Die Änderung des Güterstands muss verpflichtend von einem Notar beurkundet werden.

Es empfiehlt sich die Regelungen zum Zugewinn gleichzeitig mit in den Vertrag zu übernehmen.

Die Aussage deines Steuerberaters ist falsch

Jede unentgeltliche Vermögensverschiebung zwischen Ehegatten ist grundsätzlich eine Schenkung – auch wenn diese ehebedingt erfolgt und keine Schenkungsabsicht besteht. (§ 7 Abs. 1 Nr. 1 ErbStG).

Damit ist ein Depotübertrag kein fiktiver Verkauf und nicht kapitalsteuerpflichtig.

Betreff: Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich

Fix1 — Tue, 11 Aug 2026 18:50:56 GMT

Hallo @Juno,

gerne will ich überlegen, ob ich etwas sinnvolles beitragen kann. Aber ich brauche mehr Informationen bzw Bestätigung.

Verstehe ich das richtig, dass du vor vielen Jahren ohne Ehevertrag geheiratet hast (also der gesetzliche Güterstand der Gütertrennung mit Zugewinnausgleich) und jetzt den Status der Zugewinngemeinschaft über den Vertrag beenden willst?

Die in der Zwischenzeit aufgelaufene Zugewinn-Differenz zwischen dir und deiner Ehefrau willst du nun mit Wertpapieren beseitigen, richtig?

Nun zur Frage, ob überhaupt eine Schenkung vorliegt bzw ob die (etwaige) Schenkung Schenkungsteuer auslöst. Ich glaube, dass überhaupt keine Schenkung vorliegt, da die Übertragung nicht freiwillig erfolgt. Aber ohnehin wäre Par 5 Abs 2 ErbstG zu beachten:

"(2) Wird der Güterstand der Zugewinngemeinschaft in anderer Weise als durch den Tod eines Ehegatten oder eines Lebenspartners beendet oder wird der Zugewinn nach § 1371 Abs. 2 des Bürgerlichen Gesetzbuchs ausgeglichen, gehört die Ausgleichsforderung (§ 1378 des Bürgerlichen Gesetzbuchs) nicht zum Erwerb im Sinne der §§ 3 und 7."

Der Anspruch deiner Ehefrau (in Geld) unterliegt also nicht der Schenkungsteuer.

Nun befriedigst du diesen Anspruch nicht mit Geld, sondern mittels Aktien. Das dürfte aber nichts daran ändern, dass er nicht der Schenkungssteuer unterliegt. Denn nach wie vor übereignest du nichts freiwillig.

Ich könnte mir aber sehr gut vorstellen, dass dein Steuerberater Recht hat, wenn er sagt, dass die Befriedigung eines Anspruchs auf Geld durch Lieferung von Wertpapiere einer entgeltlichen Veräußerung gleicht. Und das mit allen Konsequenzen wie Besteuerung des Veräußerungsgewinns: Du verkaufst die Aktien und bekommst dafür den Wegfall der Verbindlichkeit als Kaufpreis.

Aber ich will ehrlich sein: Sicher bin ich mir nicht.

Viele Grüße

Lukas

Betreff: Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich

Ex paej — Tue, 11 Aug 2026 19:09:29 GMT

Ich möchte nochmals dringend darauf hinweisen, dass ein einfacher Ehevertrag für den vom TE gewünschten Effekt nicht ausreicht.

Es muss definitiv ein entsprechender Eintrag im Güterstandsregister ( Notar) erfolgen, bevor entsprechende Depotumbuchungen veranlasst werden.

Andernfalls handelt es sich steuerlich um eine Schenkung.

Ein Depotübertrag nach erfolgtem Güterstandswechsel als Zugewinnausgleich müsste danach steuerlich behandelt werden wie ein Übertrag auf das Depot eines Dritten. ( fiktiver Verkauf)

Betreff: Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich

GetBetter — Tue, 11 Aug 2026 22:10:42 GMT

@Ex paej schrieb:
Es muss definitiv ein entsprechender Eintrag im Güterstandsregister ( Notar) erfolgen, bevor entsprechende Depotumbuchungen veranlasst werden.

Ich muss zugeben, dass ich von den in den letzten Beiträgen beschriebenen Hintergründen keine Ahnung habe und die weitere Diskussion daher besser still von der Seitenlinie beobachten sollte. Als ich nun recherchieren wollte, was es mit diesem Güterstandsregister eigentlich auf sich hat, bin ich allerdings darauf gestoßen, dass dieses zum 01.01.2023 ersatzlos abgeschafft wurde (siehe z.B. in der Wikipedia).

Die Notwendigkeit zunächst eine Änderung des Eintrags erwirken zu müssen, dürfte damit hinfällig sein.

Betreff: Wertpapierübertrag als Zugewinnausgleich

Ex paej — Wed, 12 Aug 2026 04:53:38 GMT

@GetBetter schrieb:
@Ex paej schrieb:
Es muss definitiv ein entsprechender Eintrag im Güterstandsregister ( Notar) erfolgen, bevor entsprechende Depotumbuchungen veranlasst werden.
Als ich nun recherchieren wollte, was es mit diesem Güterstandsregister eigentlich auf sich hat, bin ich allerdings darauf gestoßen, dass dieses zum 01.01.2023 ersatzlos abgeschafft wurde (siehe z.B. in der Wikipedia).

Die Notwendigkeit zunächst eine Änderung des Eintrags erwirken zu müssen, dürfte damit hinfällig sein.

Das ist dann wohl ein (weiteres) Beispiel bei dem ich merke, wie alt ich bin….

mea culpa 😪